Семинар в Одессе: НДС! Прибыль! Зарплата!

24-27 июня Одесса, Аркадия, море! Для участников семинара запланирована экскурсионная программа VIP уровня! + скидки на проживание в Отельном Комплексе "Одесса".

Корректировки НДС, прибыли! Отчетность!
НДС! Электронное администрироваие Проблемы. Все изменения с 1.01, 1.02, 1.03 и 1.07.2015! Налоговый кредит (НК) и обязательства (НО). Налоговые накладные. Формула. Декларация. НДС-счета.
Прибыль по-новому с 2015! Новые правила расчета прибыли с использованием «налоговых разниц»! Зарплатные налоги. НДФЛ. ЕСВ. Касса. РРО. Какие бух.правила нужно учесть уже сегодня?

• Бизнес-консультант:

Козлова Марина Евгеньевна - Аудитор, налоговый консультант, Методолог (IPFM, АССА DipIFR Rus), САР.
Читает семинары по налогам с 2000 г. Разработчик, рецензент методических пособий по бух.учету и налогам. Сертификаты: САР, АССА Dip, ICFM. Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер 2009г. в Восточной Европе».
Награда Аудиторской палаты Украины за вклад в развитие МСФО в Украине. Практика аудиторских проверок.

• Программа семинара:

Изменения НДС 2015! Электронное администрирование НДС. Проблемы!
Особенности оформления налоговых накладных (НН) в рамках электронного администрирования.
1. Передача НН покупателю. Как корректнее это сделать. Нужно ли отправлять НН покупателю, если уже зарегистрирован в ЕРНН.
2. Неправильно составленная НН. Как покупателю защитить свой налоговый кредит (4 варианта поведения).
3. Несвоевременная регистрация НН и своевременная, приходящаяся на следующий отчетный период. Когда отражается НК?
4. Как и в каком периоде отразить налоговый кредит, если НН получена, а первичные документы «опаздывают».

Корректировки НДС в 2015 году.
5. Расчеты корректировок к НН, составленным до 1 февраля. Кто, в каких случаях и как должен зарегистрировать расчет?
6. Когда продавцу невозможно откорректировать налоговые обязательства по НДС, начисленные до 2016 года
7. Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры разных ошибок и их исправлений.
8. Нужно ли покупателю участвовать в исправлении ошибки, отражать в своем учете документы, составленные поставщиком.
9. Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Новый порядок регистрации Расчетов корректировок. Замена номенклатуры НН.
 

Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов.

10. Когда применяется «штрафная» статья НКУ (с какого периода, при каких ситуациях). Требования НКУ и позиция ДФС.
11. Как рассчитать сумму штрафа. Штраф к покупателю, который не вовремя зарегистрировал расчет корректировки к НН.

Расчет НДС от базы налогообложения «Не ниже себестоимости».
12. Проблемы формулировок. Что считать «ценой приобретения», «себестоимостью»?
13. Доначисление НДС при скидках покупателям.  «Ретро-скидка» после продажи товара и уменьшение НО «на себя».
14. Получение частичной предоплаты. Как порядок составления НН может повлиять на доначисление НДС «до себестоимости».
15. Продажа ниже себестоимости льготируемого товара или на экспорт: как рассчитать НДС. Позиция ДФС по доначислению НДС
16. Продажа необоротных активов (ОС, малоценка, НМА) в 2016. От какой суммы начислять налоговые обязательства. Оценка.
 

Приобретение услуг у нерезидента. Порядок составления НН и ее регистрации в ЕРНН. Периоды отражения налоговых обязательств (НО) и налогового кредита (НК) в различных ситуациях (в т.ч. при запаздывании документов от нерезидента)
 

Особенности составления декларации по НДС
17. Порядок использования отрицательного значения НДС, за периоды до 02.2015. Проблемы. Требования НКУ и позиция ДФС.
18. Как отразить «минус», возникший по уточненной декларации, представленной за периоды до февраля 2016 года
19. Учет отрицательного значения и заполнение декларации, когда уточненка подается за «новые» периоды (после февраля).
20. Отражение в декларации сумм бюджетного возмещения, заявленного за периоды до 2015 года и после.
 

Налог на прибыль! Новые правила расчета налогооблагаемой прибыли. Все по-новому!
«Разделение» налогоплательщиков на «больших» и «маленьких».
1. Критерии разделения. Показатели какого года учитывать? «Плюсы» и «минусы» расчета прибыли только по данным бухучета.
2. Когда и как налогоплательщик должен озвучить выбранный метод учета налогооблагаемой прибыли.
Правила расчета налогооблагаемой прибыли с использованием «Налоговых разниц».
3. Принцип формирования налогооблагаемой прибыли. Отсутствие привязки расходов к нехозяйственной деятельности.
4. Исключение из налоговых правил ряда ограничений (возвратная финпомощь, командировочные, обучение, гарантийные и т.д.)
 

Необоротные активы. Основные средства (ОС): ведем учет по-новому.
5. Можно ли в 2015 году учесть сумму индексации основных средств (ОС), проведенной по итогам 2014 года.
6. Использование стоимостного критерия разделения объектов на малоценку и ОС в целях оптимизации учета.
7. Корректировки на сумму амортизации. 8. Ремонт и продажа непроизводственных средств.
8. Продажа и ликвидация необоротных активов. Что учитывается в налоговом учете.
9. Ремонтные расходы без 10% лимита. Как изменить учетную политику и применить «экономический» подход к отражению ремонтов.
10. Учет ремонтов (прошлых, настоящих) арендованных основных средств. Какие «подводные камни» таит Налоговый кодекс.
 

Командировочные расходы. Правила формирования налоговых расходов. Как «связать» налоговые расходы и НДФЛ.
Резерв сомнительных долгов. Порядок его начисления по правилам бухучета.

11. Какая задолженность считается безнадежной в целях налогообложения. Обновленная формулировка НКУ
12. Списание дебиторской задолженности и отражение этой операции при расчете налогооблагаемой прибыли
 

Обеспечение будущих расходов. Под какие расходы может быть начислено обеспечение? Необходимые корректировки.
Обеспечения выплат работникам (в т.ч. будущих отпусков). Отражение в 2015 сумм отпускных, под которые ранее было начислено обеспечение. Отражение отпускных, если обеспечение не создавалось. Правила начисления обеспечения в 2015.
 

Налоговые расходы у импортеров товаров (работ, услуг, необоротных активов).
13. Операции с какими нерезидентами подпадают под ограничение (под корректировку прибыли). Как рассчитать сумму корректировки? Подпадают ли под ограничения приобретения в прошлом году. Как можно избежать ограничения расходов.
 

Проценты по кредитам и иным долговым обязательствам. Ограничение расходов в части процентов. Изменение критериев для применения ограничений. Новый порядок расчета суммы ограничения. «Неотраженные» проценты прошлых лет. Как отразить?
Прочие корректировки и ограничения. Начисление роялти в пользу нерезидентов и субъектов на упрощенной системе.
Операции с ценными бумагами. Благотворительные расходы. Применение льготных правил для благотворительности на АТО
«Зарплатные» налоги! НДФЛ. ЕСВ. Мобилизованные. ВС…

• Стоимость участия в семинаре: 2800.00 грн. - за одного участника. Для второго и третьего участника скидки 5% и 7% соответственно. 

• В стоимость входит:Обучение и консультации, альбом-материалов, диплом о повышении квалификации  

Экскурсия в подарок! Для участников семинара запланирована экскурсионная программа VIP уровня! + скидки на проживание в Отельном Комплексе "Одесса"