15 февраля в Киеве пройдет семинар "Ответственность резидентов за участие в иностранных активах (акциях, недвижимости, счетах). Международный автоматический обмен информацией"

Страны, подписавшие соглашение об автоматическом обмене информацией о владельцах (бенефициарах) счетов и активов, открытых как на физическое, так и на юридическое лицо.

В программе:

1 БЛОК. Обмен информацией. Основания, регулирования, участники.
Виды обмена информацией, основания для обмена, сроки, составы информации для обмена.
Сроки вступления в силу соглашений. Даты открытия информации (ретроспектива по открытию информации).
Вероятность и сроки присоединения Украины к автоматическому обмену информацией. Перечень передаваемой информации. Нерезидент контролируется трастом, фондом, холдингом – есть ли защита от обмена информацией? Великобритания - варианты остаться в выгодополучателях, но при этом не попасть в открытый список.

2 БЛОК. Ответственности резидента Украины за наличие незадекларированных зарубежных активов и доходов.
Интерпретация Налогового Кодекса и валютного законодательства. Размер штрафных санкций.
Ответственность физлиц-резидентов Украины за:

• открытие и функционирование счета за рубежом;
• пользование именной корпоративной картой юрлица-нерезидента;
• открытие и функционирование счета юрлица-нерезидента, у которого бенефициаром указано физлицо-резидент Украины;

Приравнивается ли доход нерезидентной компании к доходу Бенефициара. Возможно ли начисление НДФЛ без подтверждения получения физлицом средств от своей нерезидентной компании.

3 БЛОК. Резидент Украины в понимании налогового и валютного законодательства.
Резидент - не обязательно Гражданин.
Гражданин - не обязательно Резидент. Есть ли шанс избежать ответственности за наличие незадекларированных зарубежных активов и доходов, получив дополнительное гражданство. Обязательно ли отказываться от украинского гражданства, или достаточно указать в трастовом соглашении данные гражданства другой страны.
Ответственность за двойное гражданство в Украине- де-юре и де-факто. Что важно учесть при выборе страны второго гражданства. Физлицо, не имеющее ни одного гражданства- плюсы и минусы.

Подробнее http://nbc.ua