Нам 8 лет! Скрыть баннер
Тренинговым компаниям: Добавить тренингВойти
TRN.ua
семинар

Годовая налоговая отчетность. Декларации. Изменения НДС, прибыли, зарплаты (ЕСВ, НДФЛ, ВС). Проблемы СЭА НДС. Годовой перерасчет НДС. Штрафные санкции. Корректировки НДС и прибыли (Самарченко Е.Р., Козлова М.Е.)

Организатор:
Деловой клуб
Продолжительность: 8 часов
Стоимость: 1250 грн
Знижки за 2-го учасника - 10%; за 3-го та більше - 15%!
-3%
при заказе с сайта
Тренеры:
Самарченко Елена Романовна Самарченко Елена Романовна
Козлова Марина Евгеньевна Козлова Марина Евгеньевна
Дата и место проведения:
15.12.16, начало в 09:30
21.12.16, начало в 09:30
23.12.16, начало в 09:30
29.12.16, начало в 09:00
16.01.17, начало в 09:30
25.01.17, начало в 09:30
Киев

Целевая аудитория

Детально: www.dku.in.ua/?p=SO


Цель мероприятия

ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ!
НДС, ПРИБЫЛЬ, ЗАРПЛАТА (ЕСВ, НДФЛ)

НДС + СЭА. Расчет НДС. Исправления ошибок. Проверки! Штрафные санкции.

  • Отчетность по НДС. Изменения и новации.  Декларация по НДС: без проблем!
  • Налоговый кредит (НК) и налоговые обязательства (НО)!
  • Налоговые накладные и Расчеты корректировок.

ПРИБЫЛЬ. Доходы. Расходы.

ЗАРПЛАТА. ЕСВ, НДФЛ, Военный сбор.

Заполнение налоговых и бух.документов.

Программа

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ДЛЯ «БОЛЬШИХ» И «МАЛЕНЬКИХ» ПРЕДПРИЯТИЙ.

1. Кто и в какие сроки должен подать декларацию.

2. Программные и технические «ошибки», из-за которых налоговики могут не принять декларации.

3. «Инвентаризация» бухгалтерских доходов в целях корректного расчета объекта налогообложения:

  • Дата признания дохода при поставке товаров, услуг.
  • Отражение доходов при «незакрытых» актами работах, услугах.
  • Признание дохода при осуществлении различных операций (получение штрафов, продажа валюты и т.д.).

4. Построчное заполнение приложения о налоговых разницах. Анализ всех корректировок, в том числе:

  • При операциях с необоротными активами
  • При начислении резервов и обеспечений
  • При приобретении товаров (услуг, необоротных активов у нерезидентов и неприбыльных организаций)
  • По процентам, начисленным по кредитам и займам
  • При осуществлении благотворительной помощи
  • Отражение некоторых «налоговых разниц» с учетом разъяснений налоговых органов (в том числе списание безнадежной задолженности, амортизация налоговой малоценки, дооценки основных средств, проведенной в бухгалтерском учете)

5. Принцип налогового учета операций, не указанных в приложении о корректировках
(как учесть в декларации доходы/расходы)

6. Отражение в декларации сумм, уменьшающих налог на прибыль:

  • Авансовых платежей при выплате дивидендов;
  • Налога на недвижимость, отличную от земельного участка

7. Отражение хозяйственных операций при «запаздывании» первичных документов:

  • Использование обеспечения будущих расходов. Как правильно сформулировать и начислять обеспечение? Какие документы необходимо составить для подтверждения операций? Позиция Минфина в данном вопросе;
  • Отражение опоздавших документов в текущем периоде. В каких случаях это можно делать без всяких исправлений ошибок? Примеры, ситуации;
  • Возможности законного «переноса» даты признания расходов из одного периода в другой.

8. Операции с запасами (товар, сырье, материалы):

  • Приобретение запасов у нерезидентов (в том числе из стран с низкой налоговой юрисдикцией), отражение первоначальной стоимости по курсу НБУ на дату перехода права собственности. Как неправильное определение курса НБУ может повлиять на сумму налогооблагаемой прибыли (числовые примеры);
  • Отражение в учете бесплатно полученных запасов. Особенности при бесплатном импорте;
  • Переоценка запасов. Когда необходимо, и когда можно ее проводить. Влияние на налоговый учет прибыли, «подводные камни».

9. Операции с необоротными активами:

  • Налоговая амортизация малоценки: быть или не быть? Позиция налоговых органов, последствия для тех предприятий, которые не придерживаются мнения налоговиков;
  • Бухгалтерская переоценка и уменьшение полезности основных средств. Как эти операции влияют на показатели декларации;
  • Учет инвестиционной недвижимости по справедливой стоимости и ее переоценка;
  • Продажа основных средств. Когда желательно проводить оценку продаваемого объекта.

10. Сомнительные и безнадежные долги:

  • Проблемные формулировки НКУ. Какие же операции могут уменьшить налогооблагаемую прибыль?
  • Создание резерва сомнительных долгов. Какие предприятия могут не создавать резерв. Последствия для тех, кто должен создавать резерв, но не делает этого;
  • Возможность создания резерва под задолженности, возникшие по предоставленной возвратной финансовой помощи, по остатку денежных средств в проблемных банках.

11. Зарубежные командировки:

  • Пересчет «валютных» расходов командированного лица в гривни при различных вариантах обеспечения работника денежными средствами (наличная валюта, корпоративная или личная карта), а также в тех случаях, когда аванс не выдавался;
  • Можно ли компенсировать работнику затраты, понесенные им на приобретение валюты для загранкомандировки? Какие налоги при этом могут возникнуть?
  • Компенсация некоторых «проблемных» расходов (в том числе проезда на такси, «дорогого» проживания и проч.). Как правильно оформить документы, чтобы при проверке не было претензий со стороны контролеров;
  • Налоговые последствия компенсации работнику затрат, не подтвержденных документами, сверхнормативных суточных.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ:
ДОКУМЕНТЫ, ОПЕРАЦИИ, ГОДОВОЙ ПЕРЕРАСЧЕТ, ОТЧЕТНОСТЬ

Особенности составления и регистрации налоговых накладных и расчетов корректировок

12. Составление налоговой накладной:

  • Ошибки в составлении налоговой накладной: когда у покупателя не будет права на налоговый кредит
  • Код товара по УКТ ВЭД. Насколько важен этот реквизит для подтверждения налогового кредита. Попытки налоговиков отслеживать «продвижение» товара с соответствующим кодом
  • Сроки и порядок списания НДС, не включенного в налоговый кредит. Как несвоевременное списание влияет на налогооблагаемую прибыль

13. Расчеты корректировок:

  • Корректировки при возврате товаров между плательщиками НДС. Проблемные ситуации, возникающие при оформлении документов
  • Порядок корректировки НДС в случае, когда налоговая накладная ошибочно была выписана на покупателя – неплательщика. Как такое исправление ошибки отразить в отчетности?
  • Корректировки НДС при возвратах товаров (денежных средств) в случаях, когда изменяется статус покупателя. Рекомендации налоговиков и механизм применения этих рекомендаций

14. Анализ отдельных НДС-операций

  1. «Дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление до обычной цены (покупной стоимости)
  2. Уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС
  3. Бесплатная передача товаров. В каких случаях и как начисляется НДС
  4. Получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации
  5. Компенсация налога на землю и налога на недвижимость при аренде недвижимости. Позиция налоговиков относительно уплаты НДС
  6. Компенсация коммунальных расходов при аренде недвижимости. Будет ли НДС?
  7. НДС и «розничный» акциз при продаже топлива. Как «увязать» два налога, если топливо приобретается по безналичному расчету?
  8. Ликвидация и кража основных средств. Новый взгляд на привычные операции
  9. Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)
  10. Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

15. Годовой перерасчет налоговых обязательств по НДС

  1. Кто обязан проводить перерасчет
  2. Порядок проведения перерасчета и заполнение приложения Д7
  3. Отражение результатов перерасчета в декларации
  4. Как корректировка НДС влияет на бухгалтерский и налоговый учет прибыли

ЗАРПЛАТНЫЕ НАЛОГИ. НДФЛ.

16. Годовой перерасчет как возможность исправить ошибки.

17. За какие ошибки и в каких случаях не применяются штрафы.

18. Анализ налогообложения некоторых видов доходов, в том числе:

  • Подарков работникам, детям работников,
  • Выплат на лечение и медобслуживание,
  • Сумм страховых платежей и т.д.

Дополнительная информация

Докладчики и консультанты (дата на выбор):
29 ноября     Прибыль     Козлова М.Е.
7 декабря     Учетная политика    Самарченко Е.Р.
15 декабря     Годовая отчетность     Засуха Г.В., Дробоття С.Н.
21 декабря     Годовая отчетность     Козлова М.Е.
23 декабря     Годовая отчетность     Засуха Г.В., Дробоття С.Н.
29 декабря     Годовая отчетность     Самарченко Е.Р.
16 января       Годовая отчетность     Самарченко Е.Р.
25 января       Годовая отчетность     Самарченко Е.Р.

Стоимость участия:
1270 грн. (без НДС).  Есть возможность оплаты с НДС.
1190 грн. для постоянных клиентов.

Скидки:
Скидки:
за 2-го участника: 10%, за 3-го и более: 15%!!

В стоимость входит:
обучение на семинаре (6-7 часов), 
консультации квалифицированных специалистов,
• ответы на индивидуальные вопросы,
• подборки аналитики и нормативных документов к семинару с новейшей информацией,
возможность общения с коллегами,
• обед в ресторане,
• кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах),
набор деловых аксессуаров (ручка, блокнот для записей, пакет...).

Детально: www.dku.in.ua/?p=SO

Контактная информация
Компания: Контактное лицо:
Сергей Петришин
Телефон:
(044) 537-70-10, 235-77-80 Показать
Добавить комментарий
Ваше имя, компания:
Комментарий:
не более 1000 символов (введено: 0)
Эл. почта:
Проверочный код:
5 английских букв:
 или Отменить
Другие тренинги в категориях: Банк, финансы, Бухгалтерия, аудит, налогообложение, Право, юриспруденция
Горячие тренинги
семинар
семинар
семинар
Партнеры сайта
1 тренинг, 6 тренеров, 53 новости, 38 статей
TRN.ua
Главная страница
Обратная связь
Помощь
Отправить страницу другу
Тренинговым компаниям
Тренинги и семинары
Тренинговые компании
Тренеры
Новости
Статьи
Услуги сайта
Статистика сайта
О проекте
Контакты
Условия использования
© TRN.ua — тренинги в Украине.
Сделано в компании «Реактор».