Нам 8 лет! Скрыть баннер
Тренинговым компаниям: Добавить тренингВойти
TRN.ua
семинар

Годовая отчетность. Составляем правильно и без ошибок (Папырина О.Г., Твердомед А.Н., Зайцева О.Ю.)

Организатор:
Кимо, консалтинговая компания
Продолжительность: 7 часов
Стоимость: 1595 грн
При участии двух и более участников от одной компании - скидка 71%
-64%
при заказе с сайта
Дата и место проведения:
23.12.16, начало в 10:00
Киев, М.Шулявская, ул.В.Гетьмана, 1-А, Exit Games

Программа

На семинаре будут рассмотрены такие вопросы:

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ:

Налоговая декларация и расчеты с бюджетом

  • Особенности отражения отрицательного значения НДС в отчетности, его исправления и использования (приложение Д2).
  • Бюджетное возмещение – только в пределах регистрационного лимита: мораторий на проверки, погашение налогового долга и других платежей в бюджет (приложения Д3 и Д4).
  • Что нужно знать при возврате средств с электронного счета и из бюджета.
  • Влияние уточняющих расчетов на расчеты с бюджетом и регистрационный лимит.
  • Отражение в декларации «старого» налогового кредита и «неправильных» налоговых накладных. 365 или 1095 дней?
  • Налоговый кредит по импортным операциям: сумма и дата отражения в декларации.
  • Перерасчет части использования приобретенных товаров/услуг/необоротных активов в облагаемых и необлагаемых операциях за прошедший год. Расчет коэффициента на 2017 год. Перерасчет по старым необоротным активам.

База налогообложения: проблемные вопросы​

  • Рекламные и бесплатные раздачи – 2016: изменчивое мнение налоговиков.
  • Продажи ниже себестоимости: сохраняются ли риски в современных условиях?
  • Как определять обычные цены для готовой продукции и выполненных работ/услуг?
  • Возмещение расходов: нужно ли начислять НДС? Возмещение коммунальных расходов и других платежей арендодателю. Возмещение расходов посредникам по договорам комиссии и поручения.
  • Списание с баланса испорченных и украденных товаров, необоротных активов: всегда ли возникает НДС?
  • База налогообложения при поставке импортных товаров: курс валюты, влияние таможенной стоимости.
  • Возврат бракованного товара нерезиденту.

Налоговые накладные и расчеты корректировки в разных ипостасях

  • Нерадивые поставщики: есть ли механизмы влияния? Когда стоит подавать жалобу.
  • Какие реквизиты налоговой накладной нельзя нарушать.
  • Налоговые накладные, не соответствующие первичным документам – не та дата, сумма, название, номенклатура.
  • Какие налоговые накладные можно не регистрировать. Что делать, если не хватает регистрационной суммы?
  • Сроки корректировок налоговых обязательств и налогового кредита в ситуациях.
  • Сводные и итоговые налоговые накладные: сходные черты и отличия.
  • Тонкости начисления «условного» НДС  и составления налоговых накладных «на себя».
  • Налоговые накладные на экспортные операции: дата составления, необходимость регистрации.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

  Годовая декларация с учетом изменений состоявшихся в течении года:

«Дивидендные» авансовые взносы и их зачет.

Обновленное приложение ЗП. Последовательность уменьшения начисленного налога на прибыль.

 Расходы:

Бесхозяйственность. Влияние на НДС.

Себестоимость.

Штрафы, пени, неустойки.

Нерегулируемые кодексом операции:

Бесплатные передачи и получение. Благотворительные расходы.

Возвратная финансовая помощь;

Валютные операции. Курсовые разницы, исключения из разниц влияющих на финансовый результат;

 Основные средства:

Препятствия для  амортизации.

Расходы при ремонтах и улучшениях.

Переоценка основных средств и ее отражение в налоговом учете.

Продажа и ликвидация необоротных активов. Несоответствие активам.

Ремонт и продажа непроизводственных средств, МНМА, инвестиционная недвижимость.

Нематериальные активы:

Правоустанавливающие и первичные документы.

Роялти и корректировки.

Передача прав на объекты интеллектуальной собственности.

Резервы и обеспечения:

Отличие в бухгалтерском и налоговом подходе к классификации безнадежной задолженности.

Резерв сомнительных долгов, проблемы корректировки налогового учета.

Расходы под которые может быть начислено обеспечение.

Проценты по кредитам и иным долговым обязательствам:

Ограничение налоговых расходов в части процентов.

Момент начисления процентов.

Исправление ошибок в бухгалтерском учете и их отражение в декларации по налогу на прибыль:

Влияние периода в котором совершенна ошибка.

«Забытые» расходы.

Обзор актуальных писем ГФС и разъяснение в ЗІР по налогу на прибыль.


НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ В 2016 ГОДУ
 

  • Отчет по ЕСВ  Все нюансы заполнения отчета. Ставки ЕСВ - 22%. Особенности налогообложения заработной платы  в 2016 г. Как облагаются доходы не по основному месту работы, больничные, вознаграждение по договорам ГПХ?
  • Анализ необлагаемых НДФЛ и ЕСВ выплат: Четкий перечень выплат, которые не облагаются НДФЛ или ЕСВ. Практический анализ таких выплат. Нецелевая и материальная помощь, дополнительные блага и подарки, обложение НДФЛ визиток и расходов на доставку сотрудников к рабочему месту, представительские расходы. Письма ДФС по данным вопросам. Взаиморасчеты с СПД-физическими лицами: угрозы доначисления НДФЛ?
  • Формирование затрат на оплату труда: НА ЗАТРАТЫ В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ МОЖНО ВСЕ? Перечень выплат на оплату труда, которые можно отнести на затраты с целью уменьшения налогооблагаемой прибыли.
  • Изменения в порядке проведения индексации заработной платы: ВНИМАНИЕ!!! Штрафы за непроведение индексации ужесточаются!  Нюансы проведения индексации в различных случаях повышения заработной платы. Индексация доходов вновь принятых сотрудников.
  • Нюансы заполнения формы 1-ДФ Когда ДФС применяет штрафы по форме 1-ДФ?
  • Особенности расчета и предоставления отпусков в 2016 г. Резерв на оплату отпусков: ВНИМАНИЕ!!! Относим на расходы в налоговом учете.  Как правильно рассчитать резерв и учесть переходные моменты?  
  • Командировочные расходы: Отсутствие ограничений по прибыли, но особенности ограничений по НДФЛ. Нормы необлагаемых НДФЛ суточных с 01.01.16 г. Все нюансы оформления командировочных расходов в 2016 г. Как оформить документы, чтобы не было НДФЛ?
  • Особенности расчета средней заработной платы для оплаты пособий по нетрудоспособности в 2016 г. Как рассчитать среднюю заработную плату, если работник работал меньше чем 6 месяцев из последних 12. Как определить страховой стаж? Какие выплаты включаются в расчет средней заработной платы. Анализ распространенных ошибок.   

Полная программа семинара.

Контактная информация
Компания: Контактное лицо:
Анастасия
Телефон:
(044) 222-56-22 Показать
Добавить комментарий
Ваше имя, компания:
Комментарий:
не более 1000 символов (введено: 0)
Эл. почта:
Проверочный код:
5 английских букв:
 или Отменить
Другие тренинги в категориях: Банк, финансы, Бухгалтерия, аудит, налогообложение
Горячие тренинги
семинар
Партнеры сайта
75 тренингов, 21 тренер, 141 новость, 14 статей
TRN.ua
Главная страница
Обратная связь
Помощь
Отправить страницу другу
Тренинговым компаниям
Тренинги и семинары
Тренинговые компании
Тренеры
Новости
Статьи
Услуги сайта
Статистика сайта
О проекте
Контакты
Условия использования
© TRN.ua — тренинги в Украине.
Сделано в компании «Реактор».