Семинар-НДС-отчетность: итоги за 2018 год. Новые формы НН/РК с 1 декабря 2018 и порядок их заполнения

НДС-отчетность: итоги за 2018 год.Новые формы НН/РК уже с 1 декабря и порядок их заполнения. 14 декабря г Одесса

Программа семинара:

1. Новая форма налоговой накладной и изменения в Порядке ее составления (изменения вступают в силу с 1 декабря).

Новшества в форме налоговой накладной.

На что обратить особое внимание при заполнении обязательных и других реквизитов.

Поставки одному покупателю в течении дня: что можно «объединить», а что можно «раздробить» в налоговой накладной.

Сводные налоговые накладные: когда и почему их составляют поставщики.

 2. Расчет корректировки к налоговой накладной: причина и дата составления, сроки регистрации в ЕРНН, порядок отражения в декларации.

Какие ошибки можно/нельзя исправить с помощью расчета корректировки.

Лишние (ошибочно составленные) налоговые накладные: что должен сделать бухгалтер.

Влияние лишних налоговых накладных на показатели «спецформулы» СЭА НДС.

Стоимостные и количественные изменения в поставке товаров/услуг: примеры составления расчетов корректировки в разных ситуациях.

В каких случаях при возврате товаров нужно составить одновременно расчет корректировки и новую налоговую накладную.

Изменение номенклатуры: когда и  как составить расчет корректировки.

Проблемные вопросы при корректировке НО и НК (возвраты после истечении 3 лет, возвраты от покупателей-неплательщиков НДС, списание безнадежных задолженностей и т.д.)

 3. Блокировка регистрации в ЕРНН: дубль 2, 3...

Изменения в порядке автоматизированного мониторинга налоговых накладных и расчетов корректировок. Какие налоговые накладные не подлежат мониторингу, а какие окажутся «под прицелом».

Почему почти все «минусовые» расчеты корректировки будут подпадать под мониторинг?

 4. СЭА НДС: 3,5 года прошло почти «незаметно»…

Как и когда формируются показатели спецформулы. Sпревыш – что это за «зверь», откуда он берется и как от него избавиться.

Переплаты и недоплаты: как это влияет на СЭА.

Как вернуть излишки со своего электронного счета.

 5. Налоговая отчетность: анализ  отдельных хозопераций.

• НК без наличия налоговой накладной от поставщика;

• начисление НО на условную поставку;

• годовой перерасчет НО не за горами;

• уценка и списание запасов;

• ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика);

• гарантийные платежи, штрафы, неустойки, страховые выплаты;

• перевод долга, уступка права требования;

• подарки «из-за бугра», в том числе списание задолженности перед нерезидентом;

• ввоз и возврат импортных товаров.

 6.  Планируемые изменения: что может измениться в налоговом законодательстве с 1 января 2019 г.

НОВЫЕ формы НН/РК с 01.12.18. НДС-2018: подводим итоги года. Блокировки. Налоговая отчетность.

Департамент образования IDM-Проект:  

[відкрити контакти](048)-784-04-24 (многоканальный)   

 [відкрити контакти]097-291-77-24;  [відкрити контакти]066-50-450-24 (МТС)

[відкрити контакти][email protected] 

https://idm.com.ua