Налог на прибыль, ЕСВ. НДФЛ. Сдача отчетности 2020 - вовремя и без ошибок. Доначисление налогов. Декларация по НДС

Целевая аудитория

СЕМИНАР ДЛЯ ДИРЕКТОРА, ЮРИСТОВ, БУХГАЛТЕРОВ

Программа

Сдача отчетности 2020 - вовремя и без ошибок. Доначисление налогов. Декларация по НДС. Налог на прибыль, ЕСВ. НДФЛ

В программе:

 За какие нарушения налоговики доначисляют налоги в 2020г. - разбираемся в деталях!

• Нарушение Провели нереальные операции
• Нарушение 2 НЕ распределили входной НДС
• Нарушение 3 НЕ начислили компенсирующие НО
• Нарушение 4 НЕ списали безнадёжную кредиторку
• Нарушение 5 НЕ предоставили первичные документы
• Нарушение 6 НЕ своевременно зарегистрировали НН/РК

НДС – актуальные вопросы — нужные ответы!

Таблица данных для предотвращения остановки регистрации НН/РК

• Практические рекомендации по заполнению и подаче Таблицы: рассматриваем на примере
• Жалоба на отказ в принятии таблицы
• Последствия непредставления ф. 20-ОПП для регистрации НН/РК

Что делать, когда регистрацию НН/РК приостановили

• Какие документы необходимы для восстановления регистрации НН/РК
• Сроки подачи документов для разблокирования НН/РК
• Обжалование решения комиссий: перечень документов, сроки представления
• Если решили не разблокировать НН/РК: будет ли штраф за не регистрацию?

Налоговые накладные/РК -отвечаем на вопросы

• Чем опасен ошибочный код УКТ ЗЕД в налоговой накладной
• Списание кредиторки – как оформить НН
•  Дата экспортной НН
• Услуги: «грн» или «послуга»
• Ритмичные поставки
• Ремонтные работы

НДС – вопросы из практики

•  Электронное администрирование НДС: обновили — «да», изменили — «нет»
• Возврат средств с казначейского и/или лицевого счета на р/счет плательщика
• Ошибочный платёж: как вернуть без НДС
• Убыточные продажи товаров в т.ч. при экспорте - налоговые последствия
• База н/о при реализации готовой продукции, работ, услуг собственного производства
• Уценка товаров и продукции собственного производства
• Порча товаров: когда без НДС?
• Гарантийные платежи при аренде – когда с НДС, когда без НДС
• Возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
• Продажа основных средств
• Списание основных средств
• Лишняя НН – как обнулить?

Декларация по НДС

• Анализ проекта Новой Декларации по НДС и Приложений
•  Подача уточняющего расчета по НДС: уплата штрафа и пени
• Исправляем ошибки в декларации по НДС: занижение НО, занижение НК
•  Ошибка в приложении: покупатель-неплательщик оказался плательщиком
•  Отражение налоговых льгот в декларации по НДС. Как с минимальными трудозатратами рассчитать сумму льготы
•  Существуют ли штрафные санкции за ошибки при расчёте льготы?

Декларация по прибыли за 2020 г.:как правильно заполнить!

 Годовая декларация по налогу на прибыль

• Форма, сроки сдачи декларации, сроки уплаты налога на прибыль за 2020 г.
• Годовая финотчетность за 2020 год: что нужно знать о правилах подачи
• Порог годового дохода для неприменения налоговых разниц

Основные средства

• Ускоренная амортизация: как, чтобы «не зарубили»?
• Ремонты, улучшения ОС
• ОС временно не используются - что с амортизацией
• ОС с нулевой балансовой стоимостью – нюансы учёта

Налоговые разницы - вникаем в детали

• Как правильно перенести в декларацию отрицательное значение прошлых лет
• Как рассчитать сумму льготы по налогу на прибыль – мнение налоговиков
• Списание безнадёжной дебиторки и налоговые разницы
• «Штрафные» корректировки финрезультата - отныне и по налоговым штрафам
• Помощь неприбыльным организациям и налоговые разницы
• Бесплатные товары и услуги: полученные и предоставленные, что будет с налоговыми разницами
• Операции с нерезидентами без деловой цели
•   Налоговая разница  на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов
•   Налоговая разница  на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам

Дисконтирование задолженности

• Как определить ставку дисконтирования: варианты от Минфина разбираем на примерах
•  Кратко об учете беспроцентных займов
• Надо ли дисконтировать кредиты, полученные в Украине и займы, полученные от нерезидентов
•  Заем от учредителя
• Можно ли погасить взнос в УК задолженностью по займу
•  Заем и исковая давность

IV. НДФЛ, ВС, ЕСВ

•  Единая отчётность по НДФЛ, ВС и ЕСВ – краткий комментарий
• Форма № 1ДФ – старая, признаки доходов – новые, примеры заполнения
• Тестирование сотрудников на COVID-19 оплачивает работодатель. Что с НДФЛ, ВС и ЕСВ?
• Доставка сотрудников к месту работы и обратно – что с НДФЛ, ВС и ЕСВ
• Какие Вопросы теперь ставят налоговики о зарплате