Экономико-стоимостное мышление в управлении бизнесом

Программа

1. Экономически-стоимостной подход в управлении предприятием

• Основные цели бизнеса и цели современного экономического подхода в управлении предприятием.
• Цели основных участников бизнеса: владельцев, менеджмента и сотрудников
• Максимизация стоимости – как главная цель компании, ее соотношение с другими целями.
•  Модели создания стоимости компаний в зависимости от вида деятельности, этапа жизненного цикла предприятия и действия внешних рыночных факторов (в том числе и кризиса)
• Подходы к оценке: капитализация доходов, дисконтирование будущих денежных потоков, оценочные мультипликаторы, стоимость активов
• Количественное измерение стратегии предприятия с помощью показателей сбалансированной системы показателей.

2. Прогнозирование будущей деятельности предприятия

• Оценка стратегического положения компании
• Составление схемы факторов стоимости компании.
• Разработка сценариев
• Анализ причинно-следственных цепочек.
• Постатейный прогноз
• Оценка стоимости с учетом внутренних улучшений
• Оценка стоимости с учетом внешних улучшений
• Оценка многопрофильной компании

3. Информационно-экономическая система предприятия.

• Информационная среда менеджмента предприятия
• Взаимодействие бухгалтерского и управленческого учета.
• Модель структуры данных для системы управленческого учета
• Хозяйственная деятельность предприятия и основные управленческие отчеты. Структура отчетов управленческого финансового учета.

4. Формирование капитала компании

• Собственный и заемный капитал. Основные источники финансирования бизнеса и их особенности.
• Стоимость капитала и стоимость бизнеса. Связь с финансовой стратегией. Как взаимосвязаны между собой структура капитала и динамика роста компании.
• Максимизация прибыли и увеличение стоимости бизнеса: как совместить.

5. Управление затратами и оборотными активами.

• Классификация и управление затратами. Анализ структуры и объемов затрат.
• Управление оборотным капиталом компании: товарными запасами и дебиторской задолженностью. Финансовые показатели и коэффициенты для анализа качества управления оборотным капиталом компании.
• Управление денежными потоками, доходами и расходами в бизнесе.
•  Структура и форма отчета о движении денежных средств. Структура и форма отчета о финансовых результатах.
• Построение и анализ управленческого баланса. Взаимосвязь управленческого баланса и управления стоимостью бизнеса.
• Основные группы финансово-экономических показателей и коэффициентов.
• Международные стандарты оценки бизнеса
• Экономическая добавленная стоимость (EVA) и мотивация топ-менеджеров

6. Анализ эффективности использования ресурсов предприятия

• Методика анализа эффективности использования ресурсов предприятия.
• Эффективность использования финансовых ресурсов.
• Эффективность использования материальных ресурсов.
• Эффективность использования капитальных ресурсов.
• Эффективность использования человеческих ресурсов.

7. Методы принятия управленческих решений

• Критерии принятия управленческих решений
• Дифференциальный анализ и релевантная информация при принятии решений
• Стратегический анализ и инструменты стратегического анализа
• Оперативный анализ и инструменты оперативного анализа
• Ключевые факторы для принятия решений по трудовым ресурсам.
• Ключевые факторы для принятия решений по коммерческим расходам.
• Ключевые факторы для принятия решений по логистическим расходам.

8. Бюджетное планирование как инструмент управления развитием предприятия

• Принципы составления бюджетов, проведения сравнения «план/факт» и анализа отклонений
• Понятие «гибкого» и «жесткого» бюджета. Факторный анализ «план/факт». «Скользящее» бюджетирование
• Контроль за выполнением бюджета. План-факторный анализ отклонений. Поиск необходимых ресурсов для уменьшения отклонений.
• Использование нормативных затрат: виды нормативов, расчет и анализ нормативов, связь KPI, бюджетов затрат и нормативов, нормативный учет (standard costing).

9. Оценка интеллектуальной собственности предприятия.

• Определение нескольких ключевых сфер компетенции.
• Разбивка ключевых сфер по видам нематериальных активов.
• Проверка на дополнительную ценность.
• Проверка на конкурентоспособность, потенциал, долговечность, устойчивость.
• Определение и распределение валовой прибыли.
• Расчет показателей: потенциала, долговечности, устойчивости

10. Оценка стоимости предприятия как технология согласования целей предприятия с целями сотрудников

• Оценка стоимости предприятия и собственной стоимости.
• Менеджер, ориентированный на стоимость.
• Стоимостное мышление
• Компенсационные схемы вознаграждения, основанные на показателях стоимости предприятия