Тренинговым компаниям: Добавить тренингВойти
TRN.ua
семинар

Минимизация налогов 2019. Прибыль, НДС, зарплата. Законная оптимизация уплаты налогов как инструмент сохранения оборотных средств и выживания бизнеса

Организатор:
Діловий Клуб
Продолжительность: 6 часов
Стоимость: 2050 грн
Скидки: за 2-х участников: 5%, за 3-х и более: 10%! Есть возможность оплаты с НДС
-3%
при заказе с сайта
Тренеры:
Самарченко Елена Романовна Самарченко Елена Романовна
Дата и место проведения:
31.05.19
Киев

Программа

Минимизация, оптимизация и планирование налога на прибыль!

Общие принципы налогообложения.

  • Отсутствие привязки операций и расходов к хозяйственной деятельности предприятия.
  • Отражение в налоговых расходах «нехозяйственных» затрат (корпоративные праздники, подарки и прочее).

Привлечение оборотных средств:

  • Беспроцентная возвратная финпомощь от учредителей и не только.Помощь со сроком возврата более 1 года – проблемная операция при проверке!Когда у предприятия-получателя возникает дополнительный доход и как этого избежать.
  • Получение кредитов/займов от нерезидентов в большой сумме.Подводные камни и негативные последствия.Классификация нерезидента в качестве связанного лица.Налоговые корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов.Порядок расчета налоговой корректировки.Методы избежания налоговой «связанности» (в частности, через увеличение собственного капитала).
  • Долгосрочные кредиты (процентные займы). Дисконтирование и отражение дохода. Практика проверок и варианты защиты от доначисления дохода.
  • Возврат «старой» возвратной помощи. Что нужно знать, чтобы получить налоговые расходы.
  • Кредиты юрлиц и депозиты физлиц.Как через поручительство или уступку права требования (перевод долга) закрыть задолженности.Налогообложение операций и потенциальная опасность возникновения НДФЛ и военного сбора.

Договоры комиссии, поручения:

  • Ошибки при работе по посредническим схемам, в т.ч. с участием физических лиц – предпринимателей.
  • Использование посреднических договоров с целью избежания налоговых корректировок(уменьшение оборота по доходам, сохранение статуса «маленького» предприятия, отсрочка во времени момента признания дохода).

Доход от продажи товаров (выполнения работ).

  • Возможность отразить доход с определенной отсрочкой заложена в бухгалтерских стандартах. Воспользуемся?
  • Какие существуют негативные моменты (в т.ч. связанные с НДС)

Операции с необоротными активами (НА):

  • Бесплатно полученные активы в бухгалтерском и налоговом учете.Что выгоднее, «найти» объект или получить его в подарок? Как отразить стоимость такого объекта в учете?
  • Бухгалтерская дооценка как механизм увеличения чистых активов. Для каких предприятий дооценка может увеличить налоговые расходы?
  • Увеличение стоимости активов с целью избежания «связанности» с нерезидентом.
  • Продажа необоротных активов (в т.ч. по минимальным ценам). Что желательно сделать до продажи, чтобы сэкономить на налогах (прибыль, НДС, НДФЛ). Когда и для чего желательно проводить оценку имущества?
  • Ликвидация необоротных активов «с пользой» для расходов и НДС. Какие документы необходимо иметь при ликвидации и как их правильно составить.

Операции с запасами (товарами, сырьем, материалами):

  • Приобретение товаров (услуг, необоротных активов) у нерезидентов.Опасность попадания в контролируемые операции и в налоговые корректировки.Схемы оптимизации налогообложения, пресекаемые налоговиками в письмах и разъяснениях.Изменения в классификации операций в качестве контролируемых.
  • Переименование товара в угоду требованию покупателя (как на этапе его приобретения, так и на этапе продажи покупателю).Как правильно оформить документы, чтобы не попасть в «фиктивную сделку»?
  • Продажа товаров с «привязкой» цены к валютному эквиваленту. Необходимые и желательные оговорки в договорах. Изменение дохода/расходов и пересчет налоговых обязательств/налогового кредита по НДС: в каких периодах и как корректно сделать.Анализ различных вариантов отражения покупателем корректировки цены ранее приобретенных товаров.
  • Какая существует альтернатива сложному механизму пересчета цен? Анализ договоров товарного кредита (юридический и бухгалтерско-налоговый аспект).Положительные и отрицательные стороны договора товарного кредита.
  • Проведение демонстрационных мероприятий (дегустаций), бесплатные раздачи в рекламных целях. Что это: безграничные расходы или «головная боль».Документальное оформление дегустаций и прочих подобных мероприятий.
  • Уценка залежалых и списание испорченных товаров: выполнение требований бух. стандартов с увеличением налоговых расходов.При каких условиях (как утверждает налоговая) не нужно доначислять налоговые обязательства по НДС;

Благотворительность не во благо предприятия? Предоставление помощи неприбыльным организациям:

  • Расчет расходов различными категориями плательщиков налога на прибыль.
  • Как выгоднее осуществлять благотворительные расходы, если у предприятия нет налогооблагаемой прибыли?

Операции с задолженностями (сомнительными, безнадежными, прощенными):

  • Определение момента списания задолженности. Какими способами можно отсрочить списание долга.
  • Доход от списания кредиторской задолженности.Оптимальный период признания дохода для предприятий, подающих квартальную декларацию по налогу на прибыль.
  • Резерв сомнительных долгов. Так ли он нужен, если речь идет исключительно о налоговых расходах.Условия включения списанной дебиторской задолженности в налоговые расходы.
  • Прощение долга собственником предприятия: особенности бухгалтерского учета, напрямую влияющие на налоговый учет.

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию налога на добавленную стоимость (НДС).

База налогообложения при поставке:

  • Готовой продукции (работ, услуг). Как производителю обосновать обычные цены?Что считать обычной ценой при бесплатных раздачах (в т.ч. в рекламных целях).
  • Покупных товаров.Что считать ценой приобретения?Возможности уменьшения цены приобретения в учете.
  • Необоротных активов. Как законно уменьшить базу налогообложения - остаточную стоимость продаваемого объекта.

Рекламные бесплатные раздачи товаров/готовой продукции:

  • Что вообще относится к понятию «товар» и как это трактует налоговая.Какие существуют варианты раздачи каких-либо запасов без «НДС-заморочек».Как правильно составить внутренние документы предприятию .
  • В каких случаях бесплатные раздачи не приводят к возникновению дохода и НДС?
  • Если доначисление НДС все же необходимо, то как это правильно сделать?Какую базу налогообложения выбрать и на что обратить внимание.

Мероприятия по охране труда как способ обоснования «хозяйственности» расходов предприятия и сохранения налогового кредита по НДС:

  • Какие нормативные документы следует использовать.
  • Какие именно расходы и в каких суммах можно «подтянуть» к расходам на охрану труда.
  • Документальное оформление.

Корректировки НДС при списании задолженности:

  • В каких случаях этого можно не делать?
  • Если все же НДС подлежит корректировке, то как ее провести.Варианты, предлагаемые налоговиками: насколько они соответствуют нормативным документам.

Применение необлагаемых НДС-операций в целях уменьшения налоговой нагрузки по НДС:

  • Насколько это целесообразно. Налоговые последствия осуществления без-НДСных операций.
  • Правильное распределение расходов и доходов по облагаемым, льготируемым операциям и операциям, которые не являются объектом налогообложения по НДС.

Влияние места поставки услуг на оптимизацию НДС.

  • Нюансы для рекламы, инжиниринга, консультационных услуг, международные транспортные перевозки и экспедирование...
  • Статус и место регистрации заказчика.

Необлагаемые выплаты (в т.ч. штрафы). Использование для оптимизации налогов.
Отсрочка платежей в бюджет с помощью условий договора (хранение, давальческая переработка, товарный кредит).
Реорганизация предприятий как способ «избавления» от активов/обязательств без налоговых последствий.

Зарплатные налоги.

1. Неперсонифицированные доходы физлиц.

  • Что можно выплачивать без налогообложения и как правильно оформить документы?
  • Попытки налоговиков взыскать НДФЛ и военный сбор с неперсонифицированных доходов

2. Подарки физлицам.

  • Кому, какие, сколько?
  • Как правильно рассчитать базу для НДФЛ и военного сбора так, чтобы в бюджет были уплачены правильные суммы, а физлицо не пострадало материально.

3. Помощь на санаторное лечение (прочее лечение, лекарства и т.п.) как альтернатива подаркам и медицинской страховки. Условия освобождения от налогообложения.
4. Командировочные расходы (суточные) вместо заработной платы торговых представителей и прочих сотрудников, работа которых предполагает поездки. Чем выгоднее оформление командировки, документальное оформление.
5. Уменьшение рабочего времени и заработной платы.

  • Когда это возможно и как правильно это сделать, максимально защитив интересы работника?

6. Целевая и нецелевая благотворительная помощь:

  • Кому и в какой сумме выплачивается?
  • Название выплаты как залог неначисления НДФЛ, военного сбора и ЕВСС.
  • Как правильно составить первичные документы.

7. Использование имущества физлица:

  • Выплата арендной платы или компенсации (как выбрать наиболее оптимальный вариант).Юридическое оформление, сумма, расходы (в т.ч. связанные с обслуживанием имущества).
  • Ссуда (бесплатное пользование): плюсы и минусы, законодательная база, налогообложение у получающей и передающей стороны.

Дополнительная информация

    Украинское налоговое законодательство весьма заслуженно поддают критике практически все,
кто имеет отношение к уплате налогов: руководители, бухгалтеры, юристы, аналитики, да и сами разработчики законодательных норм.
     Однако даже такое несовершенное законодательство имеет целый ряд норм, которые позволяют бизнесу сохранить оборотные средства, не переплачивая излишние налоги. Главное, знать о таких нормах и правилах, и уметь ими пользоваться, не страшась гнева контролеров.
     Предлагаемый вашему вниманию семинар как раз направлен на системный анализ требований Налогового кодекса, правил бухгалтерского учета, который позволит посмотреть на привычные операции с несколько нестандартной точки зрения, выбрать варианты осуществления операций с меньшей налоговой нагрузкой,
не нарушая требований налогового законодательства!

Стоимость участия:
2050 грн.
Возможна оплата с НДС!.

Скидки:
Скидка за 2-х участников: 5%, за 3-х и более – 10%!
Скидки постоянным клиентам!

В стоимость входит:

  • 6-7 часов обучения на семинаре;
  •  консультации (в т.ч. индивидуальные) экспертов;
  •  ответы на интересующие Вас вопросы,
  •  аналитические материалы к семинару с новейшей информацией;
  •  обед в ресторане,
  •  кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах),
  •  деловые аксессуары.

Место проведения:
Київ, вул. Михайлівська, 1/3, готель «Козацький» (ст.м. «Майдан Незалежності»)

! Отримати більш детальну інформацію та зареєструватись Ви можете за телефоном компанії.
www.dku.in.ua

Контактная информация
Компания: Контактное лицо:
Сергей Петришин
Телефон:
(044) 537-70-10, (067) 506-80-61, (095) 271-45-90, 235-78-05 Показать
Добавить комментарий
Ваше имя, компания:
Комментарий:
не более 1000 символов (введено: 0)
Эл. почта:
 или Отменить
Другие тренинги в категориях: Банк, финансы, Бухгалтерия, аудит, налогообложение, Менеджмент, управление компанией
Горячие тренинги
тренинг
семинар
семинар
Партнеры сайта
3 тренинга, 3 новости, 4 статьи
TRN.ua
Главная страница
Обратная связь
Помощь
Отправить страницу другу
Тренинговым компаниям
Тренинги и семинары
Тренинговые компании
Тренеры
Новости
Статьи
Услуги сайта
Статистика сайта
О проекте
Контакты
Условия использования
© TRN.ua — тренинги в Украине.
Сделано в компании «Реактор».