Тренинговым компаниям: Добавить тренингВойти
TRN.ua
семинар

Нерезиденты: актуальные вопросы. Открытие счетов в иностранных банках. Личные счета. Бенефициары

Организатор:
Семинары Украины
Стоимость: 1950 грн
Дата и место проведения:
20.11.18
Киев, Михайлівська, 1/3, готель "Козацький" (ст.м. "Майдан Незалежності")

Программа

1. Контролируемая иностранная компания (через призму международного права) или когда возникает необходимость создать/приобрести нерезидента:

  •  налоговое планирование;
  •  защита активов в Украине;
  •  капиталовложения за пределами Украины и за пределами Украины.

2. Бенефициары

  •  документальное подтверждение дохода и источника его происхождения бенефициара: как условие последующего банковского аудита и проверки компетентными органами;
  •  обеспечение конфиденциальности бенефициара. Уникальные возможности call option agreement  (Австрия  и страны континентального права) vs номинальный сервис (страны английского права). Оценка целесообразности раскрытия бенефициара за пределами Украины/ в Украине;
  •  налоговая резидентность  в контексте заполнения формы (common reporting standard) CRS и автоматического обмена информации (AEOI). Популярные заблуждения относительно своей налоговой резидентности и их финансовые последствия;
  •  проверка и подтверждение деловой репутации бенефициара.

3. Сравнительный анализ юрисдикций

3.1.       Великобритания

  •  LTD (ООО) или LLP (партнерства)
  •  основы налогового режима;
  •  принцип remittance в английском праве или условия, при которых достигается нулевая налоговая нагрузка;
  •  объем защиты и покрытие инвестиций согласно Соглашению между Правительством Украины и Правительством Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии о поощрении и взаимной защите капиталовложений, ратифицированное и вступившее в силу 10 февраля 1993 года;
  •  гарантии на репатриацию инвестиций, установленные соглашениями – прикладной алгоритм их воплощения;
  •  налоговая нагрузка при разных сценариях завода средств (дивиденды на приобретенные корпоративные права,  проценты на кредиты итд) согласно  Конвенции между Правительством Украины и Правительством Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии об устранении двойного налогообложения и предотвращении налогового уклонения относительно налогов на доход и на прирост стоимости имущества, вступившая в силу 11.08.1993 года
  •  налоговая нагрузка при дальнейшем движении средств в другие юрисдикции;
  •  налоговые последствия наследования активов.

3.2.       Республика Кипр

  •  Кипрские компания: сложность сокрытая в их простате;
  •  основы налогового режима;
  •  риски, практика и основания ареста активов (анализ судебной практике ареста активов украинских бенефициаров, размещенных в Швейцарских банках по решению Кипрского суда)
  •  Place of effective management (место управления компанией) или условия, при которых кипрская компания может изменить свою резидентность или как украинские фискальные органы ставят под сомнение налоговую резидентность кипрских компаний (анализ судебной практике)
  •  Почему у Украины нет соглашения о защиты взаимных инвестиций с Республикой Кипр?
  •  Могут ли инвестиции от Кипрской компании в украинские активы быть защищены в условиях отсутствия Соглашений о защите инвестиций, и как этого достичь?
  •  налоговые последствия наследования активов

3.3.       Республика Австрия

  •  Учреждение и регистрация GmbH: сложности, с которыми можно столкнуться; выбор оптимальных учредителей
  •  основы налогового режима;
  •  уникальные возможности для обеспечения максимальной конфиденциальности бенефициара;
  •  освобождение от налогообложения прироста  капитала (capital gains), полученного в результате продажи корпоративных прав в иностранной компании (не австрийской).
  •  объем защиты и покрытие инвестиций согласно Соглашению между Правительством Украины и Правительством Республики Австрии о поощрении и взаимной защите капиталовложений, ратифицированное законом Украины от 11.04.97 года;
  •  гарантии на репатриацию инвестиций, установленные соглашениями – прикладной алгоритм их воплощения;
  •  налоговая нагрузка при разных сценариях завода средств (дивиденды на приобретенные корпоративные права,  проценты на кредиты итд) согласно   Конвенции между Правительством Украины и Правительством Республики Австрия об устранении двойного налогообложения и предотвращении налогового уклонения относительно налогов на доход и на прирост стоимости имущества, вступившая в силу 17.03.99 года.
  •  Бизнес- задачи, успешно решаемые/достигаемые за счет австрийских GmbH
  •  налоговые последствия наследования активов

3.4.       Офшорные юрисдикции или как работает обмен информации по запросам компетентных органов

3.5.       Корпоративные решения, обеспечивающие безопасное владение Крымскими активами

4. Открытие счетов в банках стран Европейского Союза

4.1.       Личные счета (требования и подходы к открытию личного счета на примере банков Австрии)

  •  процедура и условия открытия счетов;
  •  варианты и ограничения при пополнении счетов;
  •  риски ареста средств на счете;
  •  обмен информации – анализ условий и оценка рисков
  •  особенности наследования средств на счете или почему следует быть готовым к подтверждению источника происхождения наследуемых средств;
  •  декларирование доходов, полученных за пределами Украины: доходы и налоговая нагрузка. Срок давности в 1095 дней;
  •  режим использования счетов в иностранных банках.

4.2.       Счета юридических лиц

  •  Сложности и особенности открытия счетов (банки Австрии, Кипра и Латвии vs платежные системы);
  •  Ситуации, при которых банк может ограничить использование средств;
  •  Закрытие счетов банком.

5. Выводы и рекомендации

Контактная информация
Компания: Контактное лицо:
Инна
Телефон:
(044) 501-28-69 Показать
Добавить комментарий
Ваше имя, компания:
Комментарий:
не более 1000 символов (введено: 0)
Эл. почта:
Проверочный код:
5 английских букв:
 или Отменить
Другие тренинги в категории: Банк, финансы
Горячие тренинги
вебинар
Партнеры сайта
TRN.ua
Главная страница
Обратная связь
Помощь
Отправить страницу другу
Тренинговым компаниям
Тренинги и семинары
Тренинговые компании
Тренеры
Новости
Статьи
Услуги сайта
Статистика сайта
О проекте
Контакты
Условия использования
© TRN.ua — тренинги в Украине.
Сделано в компании «Реактор».