Фінанси для керівників та не фінансових менеджерів

Программа

Программа посвящена вопросам:

какие показатели измерять, почему они важны, о чем говорят, где их искать;

• какие отчеты требовать от финансовых служб;
• как создать управленческий учет в компании;
• как организовать бюджетное управление в компании;
• как рассчитать бюджеты компании, какова должна быть структура бюджетов;
• как распределить зоны финансовой ответственности за бюджетные показатели.

 В чем особенность этого тренинга

В том, что его участники смогут, получить практический материал, а именно:

• Финансовую модель прогнозирования «Логолекс» (в Excel) для постановки ЦЕЛЕЙ компании и сотрудникам, анализа «что-если», постановки и декомпозиции финансовых целей
• Учетную политику для управленческого учета с документооборотом (документ в Word)
• Форматы управленческих отчетов (в Excel)
• Положение о бюджетировании 

В программе практикума:

Модуль 1. Главные вопросы управления финансами

• Как измеряется финансовый успех компании, как измеряют успех компании Собственники бизнеса: 4 главных KPI. Какие финансовые коэффициенты нельзя упускать из виду
• Как управлять результатами деятельности компании с помощью финансовых показателей
• Какие 3 стратегии позволят увеличить Прибыль
• Что важнее объем продаж или прибыль. Почему компании так одержимы объемом продаж
• В каких случаях можно брать кредиты. Когда это выгодно, а когда стоит отказаться
• Как рассчитать стоимость бизнеса
• Почему прибыль есть, а денег нет? Различие прибыли и денежного потока
• Какая самая основная причина банкротства компаний
• Показатели операционной эффективности компании: ROE, ROI, ROA
• Стандарты операционной эффективности

Модуль 2. Прогнозирование результатов деятельности компании за 10 минут.

Модуль рассматривается на практическом примере ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛИ в Excel, созданной тренерами.

• Как прогнозировать продажи. Какова будет потребность в финансировании объема продаж:
• ланирование оборотного капитала (склад, дебиторская задолженность, деньги)
• Как прогнозировать расходы;
• Какую прибыль компания получит. 7 уровней прибыли
• Какой оборотный капитал потребуется
• Как спланировать денежный поток, потребность во внешнем финансировании
• А так же: как рассчитать потребность в штате, как рассчитать фонд оплаты труда
• планирование источников финансирования компании: собственные и привлеченные.

Модуль 3. О чем рассказывают финансовые отчеты: какие показатели нельзя упускать из виду

Модуль рассматривается на практических ПРИМЕРАХ ОТЧЕТОВ в Excel, созданных тренерами

• Почему важны все 3 отчета. Какие проблемы могут быть, если нет Баланса?
• Баланс: структура баланса, основные показатели, зачем компании активы, зачем компании брать в долг и когда это выгодно
• Отчет о прибылях и убытках: структура отчета, основные показатели
• Рентабельность продаж (ROS, EBITDA);
• Операционные затраты, затраты на персонал….
• Отчет о движении денежных средств: структура отчета, основные показатели

Модуль 4. Управленческий учет для руководителяМодуль рассматривается на практическом примере Учетной политике, созданной тренерами

• Какова основная цель управленческого учета
• Отличия управленческого учета от бухгалтерского
• Как совместить бухгалтерский и управленческий учет, насколько это возможно и нужно ли это делать
• Какая информация должна быть в управленческом учете, требования к ней
• Учетная политика: что должна содержать. ПРИМЕР ДОКУМЕНТА «УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА»

Модуль 5. Организация бюджетного управления. Как управлять с помощью бюджетов

• Как быстро привести дела в порядок в финансах;
• Бюджетирование в удовольствие: получай готовые бюджеты и вноси свои цифры;
• Откровения финансового директора: Делайте это… а не то…
• Что нам хочет сказать прибыль?
• Серьезные разговоры об эффективности: Куда мы придем в 2017 г, если ничего не будем менять.
• Что делают выдающиеся финансисты иначе: Практика лучших финансистов;
• Говори на языке цифр. Арифметика прибыли
• Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании
• KPI и нормативы подразделений
• Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов
• Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх. Формирование директив для бюджетов: по доходам, расходам, складу, дебиторке, поступлению денег, прибыли
• Прогнозы и планы. В чем отличие? Прогнозирование за 10 минут
• То необходимо заложить в основу бюджеты: ограничивающие факторы, тенденции и гипотезы
• Что выбрать статичный бюджет или скользящее планирование
• Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты

Модуль 6. Техники формирования бюджетов компании подразделений

• Бюджетная структура компании и финансовые бюджеты компании
• Бюджет доходов и расходов (прибылей и убытков) по статьям и по элементам
• Бюджет движения денежных средств, Прогнозный баланс, Как они формируются

Функциональные бюджеты

• Бюджет продаж, Бюджет поступлений от клиентов, Бюджет дебиторской задолженности
• Бюджет валовой прибыли, Бюджет товарных остатков, Бюджет себестоимости реализации
• Бюджет закупок по себестоимости и закупочной стоимости, Бюджет оплат поставщикам, Бюджет кредиторской задолженности - Бюджетирование расходов на персонал, Бюджет выплат персоналу, Бюджет обязательств по выплатам персоналу
• Бюджет налогов на фонд оплаты труда (ФОТ), Бюджет выплат налогов, Бюджет обязательство по налогам на ФОТ Бюджет премиального фонда топ-менеджеров, Бюджет выплат
• Бюджет командировочных расходов
• Бюджет налогов, Бюджет финансовой деятельности, Бюджет инвестиционной деятельности

Бюджеты подразделений. Бюджеты по ЦФО

• Основные показатели подразделений. За что они должны отвечать. Как установить директивы подразделениям
• Бюджеты доходообразующих подразделений: Бюджет отдела продаж, службы маркетинга
• Бюджеты сервисных подразделений: Бюджет склада, транспортно-экспедиционной службы, административно-хозяйственной службы, финансовой службы и бухгалтерии, бюджет ИТ, службы персонала, управления

Дополнительная информация

 Немировский Игорь –

генеральный директор тренингово-консалтинговой компании, консультант, имеющий опыт 19 лет управления и  12 летний опыт работы финансовым директором в компаниях лидерах рынка. Автор более 50 публикаций в т.ч. книг «Бюджетирование. От стратегии до бюджета пошаговое руководство», «Система сбалансированных показателей: внедрение, оценка деятельности компании». Эксперт по вопросам финансового управления, результативного руководства, стратегии и постановки системы управления бизнесом.

Старожукова Инна

– бизнес-тренер с более чем 18-ти летним практическим опытом управления финансами холдинговых структур крупного бизнеса. Эксперт-практик в области финансов, бюджетирования, системы сбалансированных показателей, управленческого учета, анализа и отчетности. Огромный опыт формирования системы управленческого учета и контролинга, постановки технических заданий для внедрения ERP-систем для группы компаний, формализации бизнес процессов компании. Автор множества публикаций в т.ч. книг:  - «Бюджетирование: от стратегии до бюджета-пошаговое руководство», хит продаж в СНГ на протяжении 8 лет; - «Система сбалансированных показателей: внедрение, оценка деятельности компании».