Нам 8 лет! Скрыть баннер
Тренинговым компаниям: Добавить тренингВойти
TRN.ua
семинар

Минимизация налогов законными способами в 2016/2017. Налоговая реформа 2017. Изменение схем. Антиоптимизация. Риски законных операций. Планирование, оптимизация, минимизация (Кирш А.В., Кужель А., Папырина О.Г., Твердомед А.Г., Вознюк О.В., Кузнєцов Д.В.)

Организатор:
Деловой клуб
Продолжительность: 16 часов
Документ об окончании: сертификат
Стоимость: 2400 грн
Знижки! За 2-го учасника – 10%, за 3-го – 15%! До вартості входить: навчання та консультації, альбом матеріалів, набір канцтоварів, обіди в ресторані, кава-брейки у перервах, сертифікат.
-3%
при заказе с сайта
Тренеры:
Твердомед Андрей Григориевич Твердомед Андрей Григориевич
Папырина Ольга Григорьевна Папырина Ольга Григорьевна
Кирш Александр Викторович Кирш Александр Викторович
Вознюк Елена Вознюк Елена
Кузнецов Денис Кузнецов Денис
Кужель Анатолий Кужель Анатолий
Дата и место проведения:
13.12.16 - 14.12.16, начало в 09:00
Киев, ул. Михайловская, 1/3, отель «Казацкий» (ст.м. «Майдан Незалежності»)

Целевая аудитория

Головні бухгалтери, бухгалтери, керівники та працівники фінансових підрозділів, аудитори

Детально: www.dku.in.ua/?p=MNZS

Цель мероприятия

Минимизация в свете изменений НКУ!
Налоговая реформа 2017!

Новые изменения по НДС, ЕН, НДФЛ, ЕСВ!
Прибыль - все по-новому!

Изменения схем минимизации! Перспективные изменения!
Новости, актуальные, сложные проблемы налогообложения!
Антиоптимизация (рисковые операции, которыми не стоит пользоваться).
Проверки: новые тенденции! Практические рекомендации!
Комментарий и разъяснения от ведущих экспертов.

Программа

Минимизация 2016/2017 в новых условиях!
Организация налогового планирования, минимизации на предприятии

  • НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2017 года! Основные тенденции и ожидаемые изменения в налоговом законодательстве. Ее влияние на существующие схемы и модели планирования и минимизации налогов! Как изменения повлияют на бизнес, чего стоит опасаться?
  • Налоговые возможности НКУ. Планирование, оптимизация и минимизация. Методы, виды. Какие налоги минимизировать? Оптимизация и уклонение от уплаты налогов. Где грань и отличие? Правовое поле. Налоговая нагрузка.
  • Договоры и первичные документы: правильное оформление, ошибки что привели к искажению фин.результатов, налогов, легитимности операций.
  • Противодействие ГФС оптимизации. Типологии «сомнительных» схем (практика ГФС, Госфинмониторинг). Недействительность договоров: суд.практика. Признание сделок ничтожными, фиктивными: последствия. Признаки нереальных и бестоварных операций.
  • Как выявлять риски в хозяйственной операции? Как ГФС отслеживает схемы оптимизации налогов и работу компаний-оптимизаторов. Программный комплекс "налоговый блок" - работа Вашего предприятия как на ладони. Блокирование операций финансовым мониторингом банка.Вы готовы к окончанию моратория? Риски со стороны правоохранительных органов. Анализ кадровых рисков. Контрагенты. Явные и скрытые угрозы.Критерии выгодоприобретателя.
  • Система фиксации хозяйственных операций. Грамотная фиксация хозяйственных операций - залог успеха доказывания позиции суде.
  • Письмо НБУ «Рекомендації щодо ознак ризикових операцій». Наличные операции под контролем. Признаки риска.
  • Судебная, апелляционная, налоговая практика по спорным вопросам налогового и пр. По расходам, НК... Ошибки плательщиков.

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НДС

Кардинальное реформирование начисления и уплаты НДС. Что изменилось с СЭА и НДС-счетами?

  • Возможна ли оптимизация в условиях НДС-счетов? Перспективы и ошибки СЭА.
  • Налоговые ямы.
  • Способы минимизации НДС (законные и не очень). Законные схемы: уменьшение суммы налог.обязательств (НО), отсрочка платежей в бюджет, изменение предмета договора, распределение НДС между связанными налогоплательщиками, использование льгот и спецрежимов...

БезНДС-ные операции. Операции, по которымне возникает объект налогообложения.

  • Варианты получения денег без НДС.
  • Штрафы и неустойки по договору.
  • Место поставки товаров, услуг – как определяющий критерий начисления НДС.
  • Рекламные (бесплатные) раздачи без НДС – как обойтись без бесплатной поставки + сохранить НК.Рекламные акции в рамках маркетинговой политики. «дешевые» продажи.
  • Возмещение расходов с позиции налогов. Особые правила возмещения транспортным экспедиторам. Могут воспользоваться остальные?
  • Финансовый лизинг при поставке необоротных активов: необходимые условия и преимущества.
  • Совместная деятельность (СД). Вклады имуществом (товарами, услугами, правами), деньгами: схемы и налоговые последствия. Налоговый статус лица, ведущего учёт результатов СД. Когда СД не есть плательщик налогов?  СД и долевое участие: разница?

База налогообложения – оптимизация.

  • Не ниже цены приобретения для товаров (Р,У) и не ниже балансовой для необоротных активов.
  • Что такое цена приобретения и может ли она быть меньше учетной стоимости?
  • Продажа ниже цены приобретения посредниками.
  • Себестоимость готовой продукции: позиция ДФС. Себестоимость услуг: способы определения.
  • Балансовая стоимость необоротных активов (НА): влияние изменений на базу налогообложения.
  • Списание с баланса товаров и НА.

Дата начисления НДС - отсрочка. Можно ли «отодвинуть» начисление налоговых обязательств?

  • Использование понятий «отгрузка», «переход права собственности».Дата отгрузки как первое событие  и момент возникновения налоговых обязательств (НО).
  • Долгосрочные договоры в новых условиях (преимущества и риски).
  • Товарный кредит (в т.ч. нерезиденты) и рассрочка.

Взаиморасчеты с контрагентами как средство избежать начисления НДС.

  • Распределение НДС между связанными плательщиками. Применение классических схем и распределение поставок в группе предприятий.
  • Посреднические договоры.
    1. Уменьшение суммы налоговых обязательств?
    2. Условия договора – как отсрочка платежей в бюджет.
    Посреднические операции
    (с плательщиками и нет). ЕН - в роли посредников и заказчиков.Посреднические услуги (с / без НДС) в операциях с резидентами / нерезидентами.Замена предмета договора. Можно ли избежать начисления НДС в полном объеме посредниками?
  • Договоры хранения, услуг - способ оптимизации НДС.

Льготы и спецрежимы.

  • Поставки программного обеспечения с НДС и без НДС. Главное – договор.
  • Распределение входного НДС субъектами спецрежима в с/х. Отмена льготы по зерну.

Налоговый кредит (НК), налоговые обязательства (НО) и НДС-счета.

  • Схемы работы. Как получить НК в новых условиях?
  • Документальное подтверждение НК по НДС. Роль первичных документов, в т.ч. ТТН и путевых листов для НК. Законодательство, проверки, суд.практика.
  • «Снятие» налогового кредита (НК): основания, как отстоять?
  • Распределение и отражение НК - новый порядок. Что будет при неначислении НДС по условным поставкам?
  • Налоговый кредит (НК) без НН: когда возможно? Гарантийные замены товаров, в т.ч. ВЭД. НК на основании временной декларации. Ввоз арендованного имущества, бесплатных образцов. Списание товаров (приобретенных в Украине, за рубежом, импортных): порчи, кражи...
  • «Запоздавший» налоговый кредит (НК) по старым НН и таможенным декларациям. Несвоевременное отражение. 365 дней для НК.
  • Сроки хранения документов, подтверждающих НК.

Налоговые накладные (НН).

  • Реквизиты: (не)обязательные. Ошибки в заполнении (код УКТВЭД, номенклатура услуг, единицы измерения и т.д.). Лишние налоговые накладные. Несовпадение подписей. Погрешности НН: ГФС и позитивная суд.практика ВАСУ.
  • ЕРНН. Регистрация и не регистрация НН. Отказ в регистрации, ошибочная регистрация. Что делать?
  • Использование сводных НН. Определение даты начисления «условного» НДС.
  • Отрицательное значение НДС! Риски. Процедура. Есть ли временные ограничения?
  • Бюджетное возмещение. Новые возможности. Без проверок? Как попасть в 1 реестр?

Основные фонды.

  • Перевод ОФ в пределах баланса для непроизводственного использования.
  • Приобретение ОС / Фин.лизинг. Что и когда выгоднее? 
  • Кражи, недостачи, списание.
  • Ликвидация ОФ: без НДС?
  • Продажа лома (разборка, отходы): без условной поставки / без распределения НДС.

Транфертные цены и НДС. Новости. Оптимизационные нюансы.

Оптимизация в ВЭД.

  • Особенности (не)начисления НДС в ВЭД. Применение классических схем.
  • Нетипичный экспорт: позиция ГФС и суд. практика ВАСУ.
  • Импорт и экспорт товаров в рамках посреднических договоров. Влияние изменений курса и цены для комитента и комиссионера.
  • Импорт без HДС: таможенные режимы, давальческие операции, возврат брака. Импорт ч/з посредников: схемы с/без НДС. Импортные поставки. Защита налогового кредита (НК) по: временный, бесплатный ввоз; для оперативной аренды, льготных операций...
  • Давальческая переработка или изготовление готовой продукции?
  • Схемы по выводу средств за пределы Украины через оффшоры.
  • Услуги (+ ВЭД): с НДС / без / «0» ставка, что выгоднее? Тонкости договоров: как сформулировать условия для нужного НДС-результата?Импорт услуг 2015: новые правила! Наличие объекта налогообложения в зависимости от места поставки Т, У  и формулировок договора. Маркетинг, реклама, консалтинг, аренда: нюансы. Агентские, поручительство. Давальческая переработка.Услуги с отрицательной стоимостью. Как правильно оформлять акт?Дата подписания акта и дата хоз. операции: должны ли они совпадать? Последствия, варианты.

Договоры (корректно составленные) и первичные документы (правильно оформленные): как условие защиты налогового кредита (НК).

  • Сделку признали «бестоварной»: что делать?
  • «Снятие» налогового кредита (НК): основания, как отстоять НК после проверки?
  • «Ничтожные» сделки: юр.обоснование защиты НК. Метод.рекомендации ГФС - доказательная база ничтожности.
  • Признание сделок недействительными. Ст 205 и ст. 191 УК на директора.
  • ВАСУ, судебная практика (в пользу плательщика)!
  • Серые / сомнительные» контрагенты и НДС: позиция ГФС, суд.практика. «Выгодополучатели» и «транзитеры» - способы борьбы ГФС.
  • Аннулирование регистрации НДС. Ужесточение «условной продажи остатков / продукции»! Как избежать начисления НДС? Принудительное лишение статуса плательщика НДС. Непринятие отчетности.

Минимизация, оптимизация и планирование налога на прибыль!
Все по-новому!

Использование концепции НКУ для оптимизации налога на прибыль.

  • 4 механизма налогообложения. МСФО и ПСБУ.
  • Использование статуса плательщика налога на прибыль.
  • Доход до 20 млн. корректировок не требует.
  • Корректировки как указатель оптимизации.

Оптимизация налога на прибыль через механизмы учетной политики в 2016/2017.

  • Влияние выбора принципов, методов и процедур на финансовый результат.
  • Содержание приказа об учетной политике.
  • Доходы и расходы – основные моменты, определяемые в  учетной политике.
  • Стабильность учетной политики.
  • Существенность - фактор влияющий на финансовый результат.

Активы

  • Критерии признания и действия следующие при утрате статуса активов.
  • Уменьшение полезности - стандарт для войны.
  • Запасы, методы оценки выбытия, уценка.

Основные средства (ОС) – возможности амортизации

  • Расходы при ремонтах и улучшениях необоротных активов. Капитализация или нет.
  • Ликвидационная стоимость.
  • Использование переоценки.
  • Особый статус инвестиционной недвижимости.

Нематериальные активы (НМА)

  • Правоустанавливающие и первичные документы. Объект учета – права! Передача прав на объекты интеллектуальной собственности.
  • Бухгалтерский учет нематериальных активов в условиях действия термина «Нематериальные активы» в Налоговом кодексе. Использование термина «роялти» в ПСБУ 15 «Доход» и не использование в ПСБУ 16 «Расходы». Чтобы это значило?
  • Роялти. Новый термин и ограничения при классификации роялти. Корректировки при роялти.

Резервы и обеспечения

  • Резервы без корректировок и с корректировками.
  • Дебиторская задолженность. Резерв сомнительных долгов и термин «безнадежная задолженность».
  • Обеспечение будущих расходов. Под какие расходы может быть начислено обеспечение? Необходимые корректировки для налогового учета.
  • Планирование резервов и обеспечений.

Расходы. Классификация, ее влияние на финансовый результат.

  • Дешевые продажи и бесплатные операции. Избавление от залежалой (негодной) продукции.
  • Расходы включаемые в себестоимость и нет.
  • Формирование себестоимости.
  • Перечень и состав переменных и постоянных общепроизводственных расходов, базы их распределения.
  • Операционный цикл больше года.

Прочие факторы оптимизации налогов.

Минимизация ВЭД-операций.
Оптимизация при помощи использования зарубежных компаний

  • Расскажем не о том, что доживает и перестанет работать с 2017 (максимум с 2018), а о том, Как надо реструктурировать то, что сегодня есть с помощью иностранных компаний.
    И это уже абсолютно другой подход к бизнесу!
  • Оффшоры в НКУ: новые правила работы, ограничения, регулирование. Доход с источником в Украине.Отнесение на затраты услуг нерезидента. Роялти. Дивиденды.

Новые схемы (оффшорные, оншорные, высоконалоговые, низконалоговые)  в требованиях налогового кодекса.

  • Директивы ЕС. Новые веяния в духе деоффшоризации.
  • Конвенции об избежании 2 налогообложения. Новая конвенция с Кипром. 
  • Договоры о взаимной защите инвестиций
  • Статус бенефициарного собственникавлияние на репатриацию.
  • Критерии выбора европейской юрисдикции. Правильные вопросы, ответы на которые помогут сделать правильный выбор
  • Европейские структуры – знакомые незнакомцы. Почему они мало использовались раньше и почему теперь стоит познакомиться с ними поближе.
  • Налогообложение в европейских юрисдикциях. Ставки налогов, особенности европейского налогового законодательства, возможности использования.
  • Нерезиденты при м/н торговле. ЭКСПОРТ. ИМПОРТ.
    Использование нерезидентных компаний для оптимизации налога на прибыль. 
  • Организация владения НМА с использованием нерезидентных структур, выплаты РОЯЛТИ.
    Какие неприятности готовит ЕС и можно ли с этим бороться?
  • Дивиденды для акционеров. Оптимизация выплат
  • Инвестирование капитала в Украину. Пополнение оборотных средств.
  • Создание компаний за рубежом, открытие счетов: как не нарушить требования валютного законодательства Украины. Возможные риски.
  • Закон о контролируемых иностранных компаниях (КИК). Что происходит в Украине и как работает аналогичный закон в России?
  • Инструментарий для сохранения и приумножения активов и распределения благ.
  • Возможности по структурированию активов с помощью нерезидентных структур в свете возможного принятия закона о КИК.

НАЛОГОВЫЕ МАНЕВРЫ: минимизация, оптимизация, планирование!

  • Оптимизация налогов. Методы налогового планирования. Спец.методы. Метод прямого сокращения объекта налогообложения.Метод отсрочки: налоговые кредиты, отсрочка, рассрочка платежей. Метод льготного предприятия.
  • Организация налогового и бух. учета на предприятии: полезные нюансы для налоговых выгод.
  • Письма налоговой: польза — безусловна.
  • Какие приказы позволяют снизить налоги? Общие требования к формированию учетной политики.
    / Что должно быть в коллективном договоре. Необходимость заключения. Как применять для оптимизации.
    / Приказ об учетной политике, положение об оплате труда и др. внутренние документы как способ оптимизации налоговых платежей. Их влияние на НДФЛ и налог на прибыль.
    / Выбор метода определения выручки от реализации, списания на расходы мат.-производственных запасов (материалов, товаров).
    / Особенности налогового учета гарантийного ремонта.
  • Исковая давность: может и не начинаться.
  • Как узаконить бартер?
  • НДС. Анализ законных методов или возможна ли оптимизация НДС.
    / Искусственная «0» ставка по НДС.
    / Как обходить льготу по НДС когда она мешает и что будет за отказ.
  • Подводные камни наличных расчетов. Как бороться с наличными ограничениями.
  • Услуги с отрицательной стоимостью. Как правильно оформлять акт выполненных работ (услуг). Дата подписания акта и дата хоз. операции: должны ли они совпадать? Последствия, варианты.
  • Как правильно показывать возвратную фин. помощь.
  • ОБЫЧНЫЕ ЦЕНЫ в новых условиях. Как грамотно продавать «бесплатно»?
  • Новое в оценке для налоговых целей.
  • Ценные бумаги (ц/б) и деривативы: операции. Учет ц/б результатов по новым правилам и задним числом.
  • Судебные решения об ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПЛАТЕЛЬЩИКОВ.

Планирование деятельности и минимизация при работе с единым налогом (ЕН) в 2016/2017!

  • Единый налог (ЕН) и ЧПЕНы. Планирование и минимизация при работе. Аргументы против налоговых «наездов».
  • Грамотный договор с заказчиком. Риски ЕН.
  • ЧПЕНы и хранение документов.  Что храним и предъявляем?
  • Работа на ЕН в торговле. 
  • Проблема РРО.
  • Электронный учет и проверки без штрафов. Подводные камни и опасности.
  • Оптимизация в посредничестве и необходимые формы договоров.
  • Использование давальческого сырья.
  • Продажа ОФ. 
  • Возвратная финпомощь: специфика ЕН.
  • Бесплатные передачи и ЕН. Как предохраниться от неприятностей?
  • Предельный оборот: нюансы. Виды деятельности: что учитывать. Полезные документы, прецеденты.
  • Анализ схем взаимодействия «обычных» юр.лиц с «упрощенцами» (физ. и юр. лица).ЧПЕН или юр. лицо? Полезные сочетания, маневры и комбинации. Стоит ли открывать новую компанию для планирования налогов. Разделение компании - способ оптимизации.

Заработная плата. Минимизация нагрузки по НДФЛ, ЕСВ. Военный сбор. Касса. РРО!

Дополнительная информация

Детально: www.dku.in.ua/?p=MNZS

Стоимость участия:
1500 грн. (без НДС): стоимость 1 дня семинара.
2400 грн. полная стоимость за 2 дня семинара.
Возможна оплата с НДС.

Скидки:
За второго участника: 10%, за третього – 15%!
Скидки постоянным клиентам!

В стоимость входит:

  • 16 часов семинара,
  • консультации экспертов (в т.ч. индивидуальные),
  • ответы на Ваши вопросы,
  • аналитические материалы 300 стр. (+CD),
  • обед в ресторане,
  • кофе-брейки (утренний + в перерывах),
  • аксессуары,
  • сертификат.
Контактная информация
Компания: Контактное лицо:
Сергей Петришин
Телефон:
(044) 537-70-10, (044) 235-78-05 Показать
Добавить комментарий
Ваше имя, компания:
Комментарий:
не более 1000 символов (введено: 0)
Эл. почта:
Проверочный код:
5 английских букв:
 или Отменить
Другие тренинги в категориях: Бухгалтерия, аудит, налогообложение, Менеджмент, управление компанией, Право, юриспруденция
Горячие тренинги
тренинг
семинар
семинар
семинар
Партнеры сайта
TRN.ua
Главная страница
Обратная связь
Помощь
Отправить страницу другу
Тренинговым компаниям
Тренинги и семинары
Тренинговые компании
Тренеры
Новости
Статьи
Услуги сайта
Статистика сайта
О проекте
Контакты
Условия использования
© TRN.ua — тренинги в Украине.
Сделано в компании «Реактор».