Тренинговым компаниям: Добавить тренингВойти
TRN.ua
семинар

Минимизация налогов 2017 (законные способы). Реформа 2017. Изменение схем. Новое по НДС, ПРИБЫЛИ, НДФЛ, ЕСВ, ЕН. Администрирование и проверки! Антиоптимизация. Риски законных операций. Планирование, оптимизация, минимизация. (Кирш А.В., Кужель А., Твердомед А.Г., Папырина О.Г., Вознюк О.В.)

Организатор:
Деловой Клуб
Продолжительность: 16 часов
Документ об окончании: сертификат
Стоимость: 2650 грн
Знижки! За 2-го учасника – 10%, за 3-го – 15%! До вартості входить: навчання та консультації, альбом матеріалів, набір канцтоварів, обіди в ресторані, кава-брейки у перервах, сертифікат.
-5%
при заказе с сайта
Тренеры:
Твердомед Андрей Григориевич Твердомед Андрей Григориевич
Папырина Ольга Григорьевна Папырина Ольга Григорьевна
Кирш Александр Викторович Кирш Александр Викторович
Вознюк Елена Вознюк Елена
Пилипюк Иванка Пилипюк Иванка
Дата и место проведения:
06.07.17 - 07.07.17, начало в 09:00
Киев, ул. Михайловская, 1/3, отель «Казацкий» (ст.м. «Майдан Незалежності»)

Целевая аудитория

Головні бухгалтери, бухгалтери, керівники та працівники фінансових підрозділів, аудитори

Детально: www.dku.in.ua/?p=MNZS

Цель мероприятия

Минимизация в свете изменений НКУ!
Налоговая реформа 2017!

Новые изменения по НДС, ЕН, НДФЛ, ЕСВ!
Прибыль - все по-новому!

Изменения схем минимизации! Перспективные изменения!
Новости, актуальные, сложные проблемы налогообложения!
Антиоптимизация (рисковые операции, которыми не стоит пользоваться).
Проверки: новые тенденции! Практические рекомендации!
Комментарий и разъяснения от ведущих экспертов.

Программа

Минимизация 2017 в новых условиях!
Организация налогового планирования, минимизации на предприятии

  • Налоговая реформа 2017 года! Основные тенденции и ожидаемые изменения в налоговом законодательстве. Ее влияние на существующие схемы и модели планирования и минимизации налогов! Как изменения повлияют на бизнес, чего стоит опасаться?
  • Налоговые возможности НКУ. Планирование, оптимизация и минимизация. Методы, виды. Какие налоги минимизировать? Оптимизация и уклонение от уплаты налогов. Где грань и отличие? Правовое поле. Налоговая нагрузка.
  • Договоры и первичные документы: правильное оформление, ошибки что привели к искажению фин.результатов, налогов, легитимности операций.
  • Противодействие ГФС оптимизации. Типологии «сомнительных» схем (практика ГФС, Госфинмониторинг). Недействительность договоров: суд.практика. Признание сделок ничтожными, фиктивными: последствия. Признаки нереальных и бестоварных операций.
  • Как выявлять риски в хозяйственной операции? Как ГФС отслеживает схемы оптимизации налогов и работу компаний-оптимизаторов. Программный комплекс "налоговый блок" - работа Вашего предприятия как на ладони. Блокирование операций финансовым мониторингом банка.Вы готовы к окончанию моратория? Риски со стороны правоохранительных органов. Анализ кадровых рисков. Контрагенты. Явные и скрытые угрозы.Критерии выгодоприобретателя.
  • Система фиксации хозяйственных операций. Грамотная фиксация хозяйственных операций - залог успеха доказывания позиции суде.
  • Письмо НБУ «Рекомендації щодо ознак ризикових операцій». Наличные операции под контролем. Признаки риска.
  • Судебная, апелляционная, налоговая практика по спорным вопросам налогового и пр. По расходам, НК... Ошибки плательщиков.

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НДС

Кардинальное реформирование начисления и уплаты НДС. Что изменилось с СЭА и НДС-счетами?

  • Возможна ли оптимизация в условиях НДС-счетов? Перспективы и ошибки СЭА.
  • Налоговые ямы.
  • Способы минимизации НДС (законные и не очень). Законные схемы: уменьшение суммы налог.обязательств (НО), отсрочка платежей в бюджет, изменение предмета договора, распределение НДС между связанными налогоплательщиками, использование льгот и спецрежимов...

БезНДС-ные операции. Операции, по которымне возникает объект налогообложения.

  • Варианты получения денег без НДС.
  • Штрафы и неустойки по договору.
  • Место поставки товаров, услуг – как определяющий критерий начисления НДС.
  • Рекламные (бесплатные) раздачи без НДС – как обойтись без бесплатной поставки + сохранить НК.Рекламные акции в рамках маркетинговой политики. «дешевые» продажи.
  • Возмещение расходов с позиции налогов. Особые правила возмещения транспортным экспедиторам. Могут воспользоваться остальные?
  • Финансовый лизинг при поставке необоротных активов: необходимые условия и преимущества.
  • Совместная деятельность (СД). Вклады имуществом (товарами, услугами, правами), деньгами: схемы и налоговые последствия. Налоговый статус лица, ведущего учёт результатов СД. Когда СД не есть плательщик налогов?  СД и долевое участие: разница?

База налогообложения – оптимизация.

  • Не ниже цены приобретения для товаров (Р,У) и не ниже балансовой для необоротных активов.
  • Что такое цена приобретения и может ли она быть меньше учетной стоимости?
  • Продажа ниже цены приобретения посредниками.
  • Себестоимость готовой продукции: позиция ДФС. Себестоимость услуг: способы определения.
  • Балансовая стоимость необоротных активов (НА): влияние изменений на базу налогообложения.
  • Списание с баланса товаров и НА.

Дата начисления НДС - отсрочка. Можно ли «отодвинуть» начисление налоговых обязательств?

  • Использование понятий «отгрузка», «переход права собственности».Дата отгрузки как первое событие  и момент возникновения налоговых обязательств (НО).
  • Долгосрочные договоры в новых условиях (преимущества и риски).
  • Товарный кредит (в т.ч. нерезиденты) и рассрочка.

Взаиморасчеты с контрагентами как средство избежать начисления НДС.

  • Распределение НДС между связанными плательщиками. Применение классических схем и распределение поставок в группе предприятий.
  • Посреднические договоры.1. Уменьшение суммы налоговых обязательств?2. Условия договора – как отсрочка платежей в бюджет.Посреднические операции (с плательщиками и нет). ЕН - в роли посредников и заказчиков.Посреднические услуги (с / без НДС) в операциях с резидентами / нерезидентами.Замена предмета договора. Можно ли избежать начисления НДС в полном объеме посредниками?
  • Договоры хранения, услуг - способ оптимизации НДС.

Льготы и спецрежимы.

  • Поставки программного обеспечения с НДС и без НДС. Главное – договор.
  • Распределение входного НДС субъектами спецрежима в с/х. Отмена льготы по зерну.

Налоговый кредит (НК), налоговые обязательства (НО) и НДС-счета.

  • Схемы работы. Как получить НК в новых условиях?
  • Документальное подтверждение НК по НДС. Роль первичных документов, в т.ч. ТТН и путевых листов для НК. Законодательство, проверки, суд.практика.
  • «Снятие» налогового кредита (НК): основания, как отстоять?
  • Распределение и отражение НК - новый порядок. Что будет при неначислении НДС по условным поставкам?
  • Налоговый кредит (НК) без НН: когда возможно? Гарантийные замены товаров, в т.ч. ВЭД. НК на основании временной декларации. Ввоз арендованного имущества, бесплатных образцов. Списание товаров (приобретенных в Украине, за рубежом, импортных): порчи, кражи...
  • «Запоздавший» налоговый кредит (НК) по старым НН и таможенным декларациям. Несвоевременное отражение. 365 дней для НК.
  • Сроки хранения документов, подтверждающих НК.

Налоговые накладные (НН).

  • Реквизиты: (не)обязательные. Ошибки в заполнении (код УКТВЭД, номенклатура услуг, единицы измерения и т.д.). Лишние налоговые накладные. Несовпадение подписей. Погрешности НН: ГФС и позитивная суд.практика ВАСУ.
  • ЕРНН. Регистрация и не регистрация НН. Отказ в регистрации, ошибочная регистрация. Что делать?
  • Использование сводных НН. Определение даты начисления «условного» НДС.
  • Отрицательное значение НДС! Риски. Процедура. Есть ли временные ограничения?
  • Бюджетное возмещение. Новые возможности. Без проверок? Как попасть в 1 реестр?

Основные фонды.

  • Перевод ОФ в пределах баланса для непроизводственного использования.
  • Приобретение ОС / Фин.лизинг. Что и когда выгоднее? 
  • Кражи, недостачи, списание.
  • Ликвидация ОФ: без НДС?
  • Продажа лома (разборка, отходы): без условной поставки / без распределения НДС.

Транфертные цены и НДС. Новости. Оптимизационные нюансы.

Оптимизация в ВЭД.

  • Особенности (не)начисления НДС в ВЭД. Применение классических схем.
  • Нетипичный экспорт: позиция ГФС и суд. практика ВАСУ.
  • Импорт и экспорт товаров в рамках посреднических договоров. Влияние изменений курса и цены для комитента и комиссионера.
  • Импорт без HДС: таможенные режимы, давальческие операции, возврат брака. Импорт ч/з посредников: схемы с/без НДС. Импортные поставки. Защита налогового кредита (НК) по: временный, бесплатный ввоз; для оперативной аренды, льготных операций...
  • Давальческая переработка или изготовление готовой продукции?
  • Схемы по выводу средств за пределы Украины через оффшоры.
  • Услуги (+ ВЭД): с НДС / без / «0» ставка, что выгоднее? Тонкости договоров: как сформулировать условия для нужного НДС-результата?Импорт услуг 2015: новые правила! Наличие объекта налогообложения в зависимости от места поставки Т, У  и формулировок договора. Маркетинг, реклама, консалтинг, аренда: нюансы. Агентские, поручительство. Давальческая переработка.Услуги с отрицательной стоимостью. Как правильно оформлять акт?Дата подписания акта и дата хоз. операции: должны ли они совпадать? Последствия, варианты.

Договоры (корректно составленные) и первичные документы (правильно оформленные): как условие защиты налогового кредита (НК).

  • Сделку признали «бестоварной»: что делать?
  • «Снятие» налогового кредита (НК): основания, как отстоять НК после проверки?
  • «Ничтожные» сделки: юр.обоснование защиты НК. Метод.рекомендации ГФС - доказательная база ничтожности.
  • Признание сделок недействительными. Ст 205 и ст. 191 УК на директора.
  • ВАСУ, судебная практика (в пользу плательщика)!
  • Серые / сомнительные» контрагенты и НДС: позиция ГФС, суд.практика. «Выгодополучатели» и «транзитеры» - способы борьбы ГФС.
  • Аннулирование регистрации НДС. Ужесточение «условной продажи остатков / продукции»! Как избежать начисления НДС? Принудительное лишение статуса плательщика НДС. Непринятие отчетности.

Минимизация, оптимизация и планирование налога на прибыль!
Все по-новому!

Использование концепции НКУ для оптимизации налога на прибыль.

  • 4 механизма налогообложения. МСФО и ПСБУ.
  • Использование статуса плательщика налога на прибыль.
  • Доход до 20 млн. корректировок не требует.
  • Корректировки как указатель оптимизации.

Оптимизация налога на прибыль через механизмы учетной политики в 2017.

  • Влияние выбора принципов, методов и процедур на финансовый результат.
  • Содержание приказа об учетной политике.
  • Доходы и расходы – основные моменты, определяемые в  учетной политике.
  • Стабильность учетной политики.
  • Существенность - фактор влияющий на финансовый результат.

Активы

  • Критерии признания и действия следующие при утрате статуса активов.
  • Уменьшение полезности - стандарт для войны.
  • Запасы, методы оценки выбытия, уценка.

Основные средства (ОС) – возможности амортизации

  • Расходы при ремонтах и улучшениях необоротных активов. Капитализация или нет.
  • Ликвидационная стоимость.
  • Использование переоценки.
  • Особый статус инвестиционной недвижимости.

Нематериальные активы (НМА)

  • Правоустанавливающие и первичные документы. Объект учета – права! Передача прав на объекты интеллектуальной собственности.
  • Бухгалтерский учет нематериальных активов в условиях действия термина «Нематериальные активы» в Налоговом кодексе. Использование термина «роялти» в ПСБУ 15 «Доход» и не использование в ПСБУ 16 «Расходы». Чтобы это значило?
  • Роялти. Новый термин и ограничения при классификации роялти. Корректировки при роялти.

Резервы и обеспечения

  • Резервы без корректировок и с корректировками.
  • Дебиторская задолженность. Резерв сомнительных долгов и термин «безнадежная задолженность».
  • Обеспечение будущих расходов. Под какие расходы может быть начислено обеспечение? Необходимые корректировки для налогового учета.
  • Планирование резервов и обеспечений.

Расходы. Классификация, ее влияние на финансовый результат.

  • Дешевые продажи и бесплатные операции. Избавление от залежалой (негодной) продукции.
  • Расходы включаемые в себестоимость и нет.
  • Формирование себестоимости.
  • Перечень и состав переменных и постоянных общепроизводственных расходов, базы их распределения.
  • Операционный цикл больше года.

Прочие факторы оптимизации налогов.

Минимизация ВЭД-операций.
Оптимизация при помощи использования зарубежных компаний

  • Расскажем не о том, что доживает и перестанет работать с 2017 (максимум с 2018), а о том, Как надо реструктурировать то, что сегодня есть с помощью иностранных компаний. И это уже абсолютно другой подход к бизнесу!
  • Оффшоры в НКУ: новые правила работы, ограничения, регулирование. Доход с источником в Украине.Отнесение на затраты услуг нерезидента. Роялти. Дивиденды.

Новые схемы (оффшорные, оншорные, высоконалоговые, низконалоговые)  в требованиях налогового кодекса.

  • Директивы ЕС. Новые веяния в духе деоффшоризации.
  • Конвенции об избежании 2 налогообложения. Новая конвенция с Кипром. 
  • Договоры о взаимной защите инвестиций
  • Статус бенефициарного собственникавлияние на репатриацию.
  • Критерии выбора европейской юрисдикции. Правильные вопросы, ответы на которые помогут сделать правильный выбор
  • Европейские структуры – знакомые незнакомцы. Почему они мало использовались раньше и почему теперь стоит познакомиться с ними поближе.
  • Налогообложение в европейских юрисдикциях. Ставки налогов, особенности европейского налогового законодательства, возможности использования.
  • Нерезиденты при м/н торговле. ЭКСПОРТ. ИМПОРТ.Использование нерезидентных компаний для оптимизации налога на прибыль. 
  • Организация владения НМА с использованием нерезидентных структур, выплаты РОЯЛТИ.Какие неприятности готовит ЕС и можно ли с этим бороться?
  • Дивиденды для акционеров. Оптимизация выплат
  • Инвестирование капитала в Украину. Пополнение оборотных средств.
  • Создание компаний за рубежом, открытие счетов: как не нарушить требования валютного законодательства Украины. Возможные риски.
  • Закон о контролируемых иностранных компаниях (КИК). Что происходит в Украине и как работает аналогичный закон в России?
  • Инструментарий для сохранения и приумножения активов и распределения благ.
  • Возможности по структурированию активов с помощью нерезидентных структур в свете возможного принятия закона о КИК.

НАЛОГОВЫЕ МАНЕВРЫ: минимизация, оптимизация, планирование!

  • Оптимизация налогов. Методы налогового планирования. Спец.методы. Метод прямого сокращения объекта налогообложения.Метод отсрочки: налоговые кредиты, отсрочка, рассрочка платежей. Метод льготного предприятия.
  • Организация налогового и бух. учета на предприятии: полезные нюансы для налоговых выгод.
  • Письма налоговой: польза — безусловна.
  • Какие приказы позволяют снизить налоги? Общие требования к формированию учетной политики. / Что должно быть в коллективном договоре. Необходимость заключения. Как применять для оптимизации. / Приказ об учетной политике, положение об оплате труда и др. внутренние документы как способ оптимизации налоговых платежей. Их влияние на НДФЛ и налог на прибыль./ Выбор метода определения выручки от реализации, списания на расходы мат.-производственных запасов (материалов, товаров). / Особенности налогового учета гарантийного ремонта.
  • Исковая давность: может и не начинаться.
  • Как узаконить бартер?
  • НДС. Анализ законных методов или возможна ли оптимизация НДС./ Искусственная «0» ставка по НДС./ Как обходить льготу по НДС когда она мешает и что будет за отказ.
  • Подводные камни наличных расчетов. Как бороться с наличными ограничениями.
  • Услуги с отрицательной стоимостью. Как правильно оформлять акт выполненных работ (услуг). Дата подписания акта и дата хоз. операции: должны ли они совпадать? Последствия, варианты.
  • Как правильно показывать возвратную фин. помощь.
  • ОБЫЧНЫЕ ЦЕНЫ в новых условиях. Как грамотно продавать «бесплатно»?
  • Новое в оценке для налоговых целей.
  • Ценные бумаги (ц/б) и деривативы: операции. Учет ц/б результатов по новым правилам и задним числом.
  • Судебные решения об ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПЛАТЕЛЬЩИКОВ.

Планирование деятельности и минимизация при работе с единым налогом (ЕН) в 2017!

  • Единый налог (ЕН) и ЧПЕНы. Планирование и минимизация при работе. Аргументы против налоговых «наездов».
  • Грамотный договор с заказчиком. Риски ЕН.
  • ЧПЕНы и хранение документов.  Что храним и предъявляем?
  • Работа на ЕН в торговле. 
  • Проблема РРО.
  • Электронный учет и проверки без штрафов. Подводные камни и опасности.
  • Оптимизация в посредничестве и необходимые формы договоров.
  • Использование давальческого сырья.
  • Продажа ОФ. 
  • Возвратная финпомощь: специфика ЕН.
  • Бесплатные передачи и ЕН. Как предохраниться от неприятностей?
  • Предельный оборот: нюансы. Виды деятельности: что учитывать. Полезные документы, прецеденты.
  • Анализ схем взаимодействия «обычных» юр.лиц с «упрощенцами» (физ. и юр. лица).ЧПЕН или юр. лицо? Полезные сочетания, маневры и комбинации. Стоит ли открывать новую компанию для планирования налогов. Разделение компании - способ оптимизации.

Заработная плата. Минимизация нагрузки по НДФЛ, ЕСВ. Военный сбор. Касса. РРО!

Дополнительная информация

Детально: www.dku.in.ua/?p=MNZS

Стоимость участия:
1600 грн. (без НДС): стоимость 1 дня семинара.
2600 грн. полная стоимость за 2 дня семинара.
Возможна оплата с НДС.

Скидки:
За второго участника: 10%, за третього – 15%!
Скидки постоянным клиентам!

В стоимость входит:

  • 16 часов семинара,
  • консультации экспертов (в т.ч. индивидуальные),
  • ответы на Ваши вопросы,
  • аналитические материалы 300 стр. (+CD),
  • обед в ресторане,
  • кофе-брейки (утренний + в перерывах),
  • аксессуары,
  • сертификат.
Контактная информация
Компания: Контактное лицо:
Сергей Петришин
Телефон:
(044) 537-70-10, (044) 235-78-05 Показать
Добавить комментарий
Ваше имя, компания:
Комментарий:
не более 1000 символов (введено: 0)
Эл. почта:
Проверочный код:
5 английских букв:
 или Отменить
Другие тренинги в категориях: Бухгалтерия, аудит, налогообложение, Менеджмент, управление компанией, Право, юриспруденция
Горячие тренинги
тренинг
Партнеры сайта
33 тренинга, 5 тренеров, 93 новости, 1 статья
TRN.ua
Главная страница
Обратная связь
Помощь
Отправить страницу другу
Тренинговым компаниям
Тренинги и семинары
Тренинговые компании
Тренеры
Новости
Статьи
Услуги сайта
Статистика сайта
О проекте
Контакты
Условия использования
© TRN.ua — тренинги в Украине.
Сделано в компании «Реактор».