Активно идет набор на семинар НДС:новые формы НН/РК уже с 1 декабря.НДС-итоги года

Новые формы НН/РК с 01.12.18. НДС-2018: подводим итоги года. Блокировки. Налоговая отчетность. 14 декабря г Одесса

1. Новая форма налоговой накладной и изменения в Порядке ее составления (изменения вступают в силу с 1 декабря).

• Новшества в форме налоговой накладной.
• На что обратить особое внимание при заполнении обязательных и других реквизитов.
• Поставки одному покупателю в течении дня: что можно «объединить», а что можно «раздробить» в налоговой накладной.
• Сводные налоговые накладные: когда и почему их составляют поставщики.

2. Расчет корректировки к налоговой накладной: причина и дата составления, сроки регистрации в ЕРНН, порядок отражения в декларации.

• Какие ошибки можно/нельзя исправить с помощью расчета корректировки.
• Лишние (ошибочно составленные) налоговые накладные: что должен сделать бухгалтер. 
• Влияние лишних налоговых накладных на показатели «спецформулы» СЭА НДС. 
• Стоимостные и количественные изменения в поставке товаров/услуг: примеры составления расчетов корректировки в разных ситуациях. 
• В каких случаях при возврате товаров нужно составить одновременно расчет корректировки и новую налоговую накладную.
• Изменение номенклатуры: когда и как составить расчет корректировки.
• Проблемные вопросы при корректировке НО и НК (возвраты после истечении 3 лет, возвраты от покупателей-неплательщиков НДС, списание безнадежных задолженностей и т.д.)

3. Блокировка регистрации в ЕРНН: дубль 2, 3...

• Изменения в порядке автоматизированного мониторинга налоговых накладных и расчетов корректировок. Какие налоговые накладные не подлежат мониторингу, а какие окажутся «под прицелом».
• Почему почти все «минусовые» расчеты корректировки будут подпадать под мониторинг?

4. СЭА НДС: 3,5 года прошло почти «незаметно»…

• Как и когда формируются показатели спецформулы. Sпревыш – что это за «зверь», откуда он берется и как от него избавиться.
• Переплаты и недоплаты: как это влияет на СЭА.
• Как вернуть излишки со своего электронного счета.

5. Налоговая отчетность: анализ отдельных хозопераций.

• НК без наличия налоговой накладной от поставщика;

• начисление НО на условную поставку;

• годовой перерасчет НО не за горами;

• уценка и списание запасов;

• ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика);

• гарантийные платежи, штрафы, неустойки, страховые выплаты;

• перевод долга, уступка права требования;

• подарки «из-за бугра», в том числе списание задолженности перед нерезидентом;

• ввоз и возврат импортных товаров.

6. Планируемые изменения: что может измениться в налоговом законодательстве с 1 января 2019 г.

Департамент образования IDM-Проект:
[відкрити контакти](048) 784-04-24 (многоканальный)
[відкрити контакти](097)291-77-24; [відкрити контакти](066)50-450-24
[відкрити контакти][email protected]
idm.com.ua